Basel I
O que é Basel I?
Basileia I é um conjunto de regulamentações bancárias internacionais estabelecidas pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basileia (BCBS) que estabelece os requisitos de capital mínimo das instituições financeiras com o objetivo de minimizar o risco de crédito. Os bancos que operam internacionalmente são obrigados a manter um montante mínimo (8%) de capital com base em um percentual dos ativos ponderados pelo risco. Basileia I é o primeiro de três conjuntos de regulamentos conhecidos individualmente como Basileia I, II e III e, juntos, como Acordos de Basileia.
Principais vantagens
- Basileia I, seguido por Basileia II e III, estabeleceu uma estrutura para os bancos mitigarem o risco, conforme definido por lei.
- Basileia I é considerado muito simplificado, mas foi o primeiro dos três “acordos de Basileia”.
- Os bancos são classificados de acordo com seu risco e são obrigados a manter capital de emergência com base nessa classificação.
- De acordo com Basileia I, os bancos são obrigados a manter em mãos um capital de pelo menos 8% de seu perfil de risco determinado.
Compreendendo Basileia I
O BCBS foi fundado em 1974 como um fórum internacional onde os membros podiam cooperar em questões de supervisão bancária. O BCBS visa aumentar a “estabilidade financeira melhorando o know-how de supervisão e a qualidade da supervisão bancária em todo o mundo.” Isso é feito por meio de regulamentos conhecidos como acordos.
Basileia I foi o primeiro acordo do BCBS. Foi emitido em 1988 e concentrava-se principalmente no risco de crédito, criando um sistema de classificação de ativos bancários.
Os regulamentos do BCBS não têm força legal. Os membros são responsáveis por sua implementação em seus países de origem. Basileia I originalmente exigia que o índice de capital mínimo de capital para ativos ponderados pelo risco de 8% a ser implementado até o final de 1992. Em setembro de 1993, o BCBS emitiu uma declaração confirmando que os bancos dos países do G10 com negócios bancários internacionais significativos estavam se reunindo os requisitos mínimos estabelecidos em Basileia I.
De acordo com o BCBS, a estrutura de índice de capital mínimo foi introduzida nos países membros e em praticamente todos os outros países com bancos internacionais ativos.
Benefícios de Basel I
Embora alguns argumentem que os acordos de Basileia atrapalham a atividade bancária, o Basileia I foi desenvolvido para mitigar riscos tanto para o consumidor quanto para a instituição. O Basileia II, criado alguns anos depois, diminuiu as exigências dos bancos. Isso foi criticado pelo público, mas, como Basileia II não substituiu Basileia I, muitos bancos passaram a operar sob a estrutura original de Basileia I, complementada por adendos de Basileia III.
O Basel I reduziu os perfis de risco da maioria dos bancos, o que por sua vez levou o investimento de volta aos bancos que eram legitimamente desconfiados após o colapso das hipotecas subprime de 2008. O público precisava, – talvez até mais do que as proteções oferecidas por Basel Basel – confiar nos bancos com seus ativos novamente. O Basel I foi a força motriz por trás do tão necessário influxo de capital para os bancos.
Talvez a maior contribuição de Basileia I foi contribuir para o ajuste contínuo das regulamentações e melhores práticas bancárias, abrindo caminho para medidas adicionais que protegem bancos, consumidores e suas respectivas economias.
Requisitos para Basel I
O sistema de classificação de Basileia I agrupa os ativos de um banco em cinco categorias de risco, classificadas como percentuais: 0%, 10%, 20%, 50% e 100%. Os ativos de um banco são classificados em uma categoria com base na natureza do devedor.
A categoria de risco de 0% é composta de dinheiro, dívida do banco central e do governo e qualquer dívida do governo da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico ( OCDE ). A dívida do setor público pode ser classificada nas categorias de 0%, 10%, 20% ou 50%, dependendo do devedor.
Dívida de banco de desenvolvimento, dívida de banco OCDE, dívida firme de títulos da OCDE, dívida de banco não-OCDE (menos de um ano de vencimento), dívida do setor público não-OCDE e dinheiro em cobrança compõem a categoria de 20%. A categoria de 50% são hipotecas residenciais, e a categoria de 100% é representada por dívidas do setor privado, dívidas bancárias não pertencentes à OCDE (com vencimento em um ano), imóveis, instalações e equipamentos e instrumentos de capital emitidos em outros bancos.
O banco deve manter capital ( Nível 1 e Nível 2 ) igual a pelo menos 8% de seus ativos ponderados pelo risco. Isso garante que os bancos detenham uma certa quantidade de capital para cumprir as obrigações. Por exemplo, se um banco tem ativos ponderados pelo risco de $ 100 milhões, é necessário manter um capital de pelo menos $ 8 milhões. O capital de Nível 1 é a fonte de financiamento primária e mais líquida do banco, e o capital de Nível 2 inclui instrumentos de capital híbrido menos líquidos, perdas com empréstimos e reservas de reavaliação, bem como reservas não divulgadas.