Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA)
O que é a Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA)?
A Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA) de 2005 é uma parte da legislação que revisou o Código de Falências dos Estados Unidos para os casos arquivados em ou após 17 de outubro de 2005. Em abril de 2005, a BAPCPA foi aprovada pelo Congresso e sancionada por O presidente George W. Bush como um movimento para reformar o sistema de falências.
Principais vantagens
- A Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA), aprovada em 2005, é uma lei que reformou o processo de falência pessoal nos Estados Unidos
- De acordo com o BAPCPA, o pedido de falência pessoal do Capítulo 7 tornou-se mais difícil à medida que diretrizes mais rigorosas e requisitos de elegibilidade eram definidos.
- O objetivo era evitar que o processo de falência fosse abusado e encorajar os arquivamentos do Capítulo 13 em vez do mais tolerante Capítulo 7.
- Certos ativos de aposentadoria – incluindo IRAs tradicionais e Roth – receberam proteção federal contra falência pela primeira vez sob o BAPCPA.
Compreendendo a Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor
De acordo com o Capítulo 7 da bancarrota, a maioriadas dívidas sem garantia de consumidores e empresas são perdoadas ou canceladas. Este plano de falência também permite a liquidação e venda de certos ativos por um administrador designadopara reembolsar os credores. Alternativamente, falência arquivada sob o Capítulo 13 requer devedores para pagar uma parcela da dívida antes de uma descarga da dívida é considerada. A falência do Capítulo 13 exige que os devedores reestruturem suas dívidas e criem um plano de reembolso de três a cinco anos, segundo o qual o devedor usará a renda futura para pagar os credores parcial ou totalmente. A Lei de Prevenção ao Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor (BAPCPA) foi introduzida para tornar mais difícil para os devedores pedirem a falência do Capítulo 7 e, em vez disso, forçá-los a entrar com o Capítulo 13.
A lei criou um teste de meios de falência que determina se os indivíduos que entram com pedido de falência podem pedir a falência do Capítulo 7, que libera muitas dívidas na íntegra, ou se eles devem optar pela falência do Capítulo 13, que exige pelo menos o reembolso parcial das dívidas. Além disso, a lei aumentou o período de espera desde a última vez que um indivíduo entrou com o pedido de falência, Capítulo 7, até quando ele pode entrar com um novo pedido de falência para oito anos.
BAPCPA e Capítulo 7
Essencialmente, o objetivo do BAPCPA era tornar mais difícil para os indivíduos de renda mais alta se qualificarem para a falência do Capítulo 7, examinando mais de perto a capacidade do arquivador de pagar suas dívidas. O teste de meios compara a renda mensal do devedor com a renda mediana (que depende do tamanho da família) em seu estado de residência e fornece um subsídio para despesas mensais presumidas, a taxas determinadas pelo IRS, bem como um subsídio para despesas reais despesas mensais.
Se o indivíduo exceder a renda média e tiver algum dinheiro sobrando após a contabilização das despesas de subsistência, ele geralmente não se qualificará para a falência do Capítulo 7. Com efeito, três resultados são possíveis a partir do teste de meios:
- Um devedor passará no teste de recursos se sua renda disponível mensal for inferior a $ 136. Eles serão, portanto, capazes de pedir a falência do Capítulo 7 sem nenhum problema.
- Um devedor será reprovado no teste se sua renda disponível a cada mês for superior a $ 227. Nesse caso, eles devem proceder conforme o Capítulo 13.
- Se a renda disponível de um devedor estiver entre $ 136 e $ 227 por mês, a renda deve ser multiplicada por 60 (a suposição do BAPCPA de que a dívida será paga em aproximadamente cinco anos, ou 60 meses). Se o valor resultante puder cobrir pelo menos 25% da dívida quirografária não prioritária, o devedor será reprovado no teste. Caso contrário, eles podem prosseguir com o processo de falência nos termos do Capítulo 7.
Os consumidores e empresas que planejam pedir falência devem concluir um programa credenciado de aconselhamento de crédito sem fins lucrativos no máximo 180 dias antes do pedido.
Para completar um teste de meios, o devedor deve enviar o Formulário 122A-1 para o Capítulo 7 ou o Formulário 122C para o Capítulo 13 ao Tribunal de Falências antes que o tribunaljulgueo caso.
O BAPCPA também estabeleceu aconselhamento de crédito obrigatório para consumidores e empresas que buscam declarar falência.
Para evitar possíveis abusos do sistema de falências, BAPCPA isenta certas dívidas do cancelamento. Algumas dessas dívidas são:
- Mais de US $ 750 em adiantamentos em dinheiro em um cartão de crédito retirado dentro de 90 dias após o depósito
- Mais de US $ 500 cobrados em um cartão de crédito para produtos de luxo dentro de 90 dias após o depósito
- Todos os empréstimos estudantis federais e privados
A maioria dos estudos que examinaram a eficácia do BAPCPA para reformar a falência concluiu que o perfil dos consumidores devedores da falência não mudou. Isso sugere que o teste de meios não fez com que mais devedores de alta renda pagassem mais aos credores. Em vez disso, pode ser que os necessitados estejam simplesmente atrasando a busca de alívio da falência.
Proteções BAPCPA e IRA
A promulgação do BAPCPA trouxe outra mudança: proteção federal para contas individuais de aposentadoria, ou IRAs. Embora as leis de falências federais tenham protegido por muito tempo planos 401 (k), pensões e planos de aposentadoria qualificados patrocinados pelo empregador, antes que o BAPCPA fosse aprovado, as proteções do IRA eram definidas em nível estadual, ou não eram definidas. Após a aprovação da lei, as pessoas em todos os estados receberam proteção contra falência para os ativos do IRA.
A proteção sob BAPCPA varia, dependendo do tipo de IRA. IRAs tradicionais e Roth IRAs estão atualmente protegidos por um valor de $ 1.362.800, com ajustes pela inflação feitos a cada três anos (o próximo ajuste é em 2022). SIMPLE IRAs e a maioria dos IRAs de rollover são totalmente protegidos contra credores em caso de falência, independentemente do valor em dólar.