Ciências Atuariais
O que é ciência atuarial?
A ciência atuarial é uma disciplina que avalia os riscos financeiros nas áreas de seguros e finanças, por meio de métodos matemáticos e estatísticos. A ciência atuarial aplica a matemática da probabilidade e estatística para definir, analisar e resolver as implicações financeiras de eventos futuros incertos. A ciência atuarial tradicional gira amplamente em torno da análise da mortalidade e da produção de tábuas de vida, e a aplicação de juros compostos.
Principais vantagens
- A ciência atuarial avalia os riscos financeiros nas áreas de seguros e finanças, usando métodos matemáticos e estatísticos.
- A ciência atuarial aplica análises de probabilidade e estatísticas para definir, analisar e resolver o impacto financeiro de eventos futuros incertos.
- A ciência atuarial ajuda as seguradoras a prever a probabilidade de um evento ocorrer para determinar os fundos necessários para pagar os sinistros.
Compreendendo a ciência atuarial
A ciência atuarial tenta quantificar o risco de um evento ocorrer usando análise de probabilidade para que seu impacto financeiro possa ser determinado. A ciência atuarial é normalmente usada na indústria de seguros pelos atuários. Os atuários analisam modelos matemáticos para prever ou prever a razoabilidade da ocorrência de um evento, de modo que uma seguradora possa alocar fundos para pagar quaisquer sinistros que possam resultar do evento. Por exemplo, estudar as taxas de mortalidade de indivíduos de uma determinada idade ajudaria as seguradoras a compreender a probabilidade ou o prazo de pagamento de uma apólice de seguro de vida.
A ciência atuarial tornou-se uma disciplina matemática formal no final do século 17 com o aumento da demanda por cobertura de seguro de longo prazo. A ciência atuarial abrange vários assuntos inter-relacionados, incluindo matemática, teoria da probabilidade, estatística, finanças, economia e ciência da computação. Historicamente, a ciência atuarial utilizou modelos determinísticos na construção de tabelas e prêmios. Nos últimos 30 anos, a ciência passou por mudanças revolucionárias devido à proliferação de computadores de alta velocidade e à união de modelos atuariais estocásticos com a moderna teoria financeira.
Muitas faculdades e universidades oferecem diplomas em ciências atuariais, que consiste em um curso de base sólida em matemática, estatística e economia e em todos os tipos de investimentos.
Aplicações da Ciência Atuarial
Os seguros de vida e os planos de previdência são as duas principais aplicações da ciência atuarial. No entanto, a ciência atuarial também é aplicada no estudo de organizações financeiras para analisar seus passivos e melhorar a tomada de decisão financeira. Os atuários empregam essa ciência especializada para avaliar as aplicações financeiras, econômicas e outras aplicações de negócios de eventos futuros.
Seguro
No seguro de vida tradicional, a ciência atuarial concentra-se na análise da mortalidade, na produção de tábuas de vida e na aplicação de juros compostos, que são os juros acumulados de períodos anteriores mais os juros do principal investimento. Como resultado, a ciência atuarial pode ajudar a desenvolver políticas para produtos financeiros, como anuidades, que são investimentos que pagam um fluxo de renda fixa. A ciência atuarial também é usada para determinar os vários resultados financeiros para ativos investíveis mantidos por corporações sem fins lucrativos como resultado de dotações.
No seguro saúde, incluindo planos fornecidos pelo empregador e seguro social, a ciência atuarial inclui a análise de taxas de
- Deficiência na população ou risco de um determinado grupo de pessoas se tornar deficiente
- Morbidade ou a frequência e a extensão na qual uma doença ocorre em uma população
- Mortalidade ou taxa de mortalidade, que mede o número de mortes em uma população que resultam de uma doença ou evento específico
- Fertilidade ou taxa de fertilidade, que mede o número de crianças nascidas
Por exemplo, as taxas de deficiência são determinadas para veteranos que podem ter sido feridos no cumprimento do dever. Determinadas porcentagens são atribuídas à extensão da invalidez para determinar o pagamento do seguro de invalidez.
A ciência atuarial também é aplicada a seguros de propriedade, acidentes, responsabilidade e geral – casos em que a cobertura é geralmente fornecida em um período renovável (como anual). A cobertura pode ser cancelada no final do período por qualquer uma das partes.
Pensões
No setor de previdência, a ciência atuarial compara os custos de estratégias alternativas com relação ao desenho, financiamento, contabilidade, administração e manutenção ou redesenho dos planos de previdência. Um plano de pensão é um plano de benefício definido, que é um tipo de plano de aposentadoria que envolve contribuições do empregador a serem reservadas e pagas aos empregados no momento da aposentadoria.
As taxas de títulos de curto e longo prazo influenciam muito os planos de pensão e suas estratégias de investimento. Títulos são instrumentos de dívida emitidos por governos e empresas que normalmente pagam uma taxa de juros periódica. Por exemplo, em um ambiente de baixa taxa de juros, um plano de previdência pode ter dificuldade em obter receita com os títulos em que investiu, o que aumenta a probabilidade de o plano de previdência ficar sem dinheiro.
Outros fatores que afetam a viabilidade de um plano de pensão incluem acordos de benefícios, negociação coletiva, concorrentes do empregador e mudanças demográficas da força de trabalho. A legislação tributária e as políticas da Receita Federal (IRS) em relação ao cálculo dos superávits previdenciários também impactam as finanças de um plano de previdência. Além disso, as condições econômicas e as tendências nos mercados financeiros podem afetar a probabilidade de um plano de pensão continuar financiado.