Premissa Atuarial
O que é uma premissa atuarial?
Uma premissa atuarial é uma estimativa de uma variável incerta inserida em um modelo financeiro, normalmente para fins de cálculo de prêmios ou benefícios. As premissas atuariais envolvem modelos matemáticos e estatísticos projetados para avaliar o risco e as probabilidades de um evento específico. As premissas atuariais têm amplas aplicações, incluindo na indústria financeira, economia, programação de computadores e na indústria de seguros.
Uma suposição atuarial pode incluir a previsão do tempo de vida de uma pessoa de acordo com sua idade, sexo e condições de saúde. Os atuários usam grandes tabelas de dados estatísticos que correlacionam a variável incerta a uma variedade de variáveis preditivas principais. Dados os valores das variáveis preditivas, uma premissa atuarial sólida pode ser feita para a variável ou evento incerto.
Principais vantagens
- Uma premissa atuarial é uma estimativa ou previsão de uma variável ou evento incerto, normalmente para fins de cálculo de prêmios ou benefícios de seguro.
- As premissas atuariais envolvem modelos matemáticos e estatísticos projetados para avaliar o risco e as probabilidades de um evento específico.
- As premissas atuariais têm amplas aplicações, incluindo na indústria financeira, economia, programação de computadores e indústria de seguros.
- As seguradoras usam premissas atuariais ao calcular a projeção da expectativa de vida de uma pessoa que busca seguro de vida.
Compreendendo as premissas atuariais
Uma premissa atuarial é uma estimativa de um valor desconhecido que é determinado com base nos métodos da ciência atuarial. O processo envolve o uso de ferramentas estatísticas para determinar a correlação de valores conhecidos com os resultados possíveis para o valor desconhecido. A ciência atuarial é útil na previsão de pagamentos potenciais de apólices de seguro de vida e planos de pensão.
Uma premissa atuarial pode incluir a análise do seguinte:
- Taxas de mortalidade
- Taxas de contribuição de aposentadoria
- Sobrevivência
- Taxas de deficiência
- Taxas de morbidade, que é a probabilidade de que uma doença ocorra em uma população
- Probabilidade de uma catástrofe ou evento climático
As premissas atuariais são importantes porque ajudam as empresas a desenvolver planos de contingência para o futuro com base em resultados possíveis. Os pressupostos atuariais também permitem a transferência equitativa do risco em muitas situações.
Por exemplo, ao subscrever apólices de seguro de vida, é importante entender a probabilidade de o segurado falecer durante o período da apólice. Dada uma suposição atuarial precisa para essa probabilidade, um prêmio justo para tal apólice pode ser calculado. Sem a capacidade de calcular com precisão essas probabilidades, poucas empresas estariam dispostas a fornecer seguro. Se eles oferecessem seguro, precisaria ser mais caro para permitir espaço para perdas inesperadas.
O estabelecimento de premissas é uma parte essencial dos serviços atuariais em todas as áreas de prática – especialmente porque o uso de premissas atuariais continua a aumentar na era Sarbanes-Oxley – que foi implementado para reduzir a fraude contábil. A National Association of Insurance Commissioners (NAIC) – um órgão regulador do consumidor – promulgou a Norma de Auditoria Modelo, que requer, entre outras coisas, uma auditoria independente dos registros financeiros. As medições atuariais geralmente fazem parte das demonstrações financeiras e são parte integrante das práticas de gerenciamento de risco de uma organização.
Tipos de premissas atuariais
Uma das premissas atuariais mais comuns feitas pelas seguradoras é a projeção da expectativa de vida de uma pessoa que busca seguro de vida. Quando alguém se inscreve para seguro de vida, um atuário da seguradora considera a idade, altura, peso, gênero, uso de tabaco e certos dados relativos ao histórico de saúde do segurado proposto. O objetivo desse tipo de premissa atuarial é estabelecer uma expectativa de vida para fins de subscrição.
Embora as premissas atuariais sejam normalmente usadas para análise de mortalidade com seguro de vida, as mesmas metodologias também são aplicadas a outros tipos de seguro, incluindo seguro de responsabilidade e de propriedade.
Em finanças, os atuários fornecem premissas atuariais para planos de pensão. Os cálculos podem incluir a probabilidade de retorno do investimento e requisitos de pagamento para que uma empresa possa planejar e contabilizar os requisitos de financiamento. As premissas atuariais também são utilizadas para determinar o nível de risco com investimentos específicos. Os atuários que trabalham para bancos de investimento usam probabilidades estatísticas para ajudar a prever os mercados financeiros com o objetivo de reduzir o risco em uma carteira de investimentos.