529 riscos a assumir (ou não)
A maioria das pessoas começa a buscar planos 529 com benefícios fiscaislogo após o nascimento de seu primeiro filho. Mas pode ser muito assustador para quem está economizando pela primeira vez por causa das aparentemente 529 opções, regras e regulamentos diferentes que acompanham esses fundos. O apelido 529 vem da seção 529 do Código da Receita Federal, que permite que as contribuições aumentem sem impostos se usadas para despesas educacionais qualificadas. Neste artigo, exploramos os princípios básicos desses planos e descrevemos alguns dos maiores riscos que você deve evitar.
Principais vantagens
- Não deixe de colocar seu dinheiro em um plano 529.
- Os fundos com base na idade ajustam suas estratégias de investimento com base em quando você planeja fazer saques, para que possa surfar as ondas do mercado.
- Considere os prós e os contras dos planos de economia de mensalidades pré-pagas.
- Não gaste o dinheiro em despesas não qualificadas.
- Você pode comparar os planos – você não é obrigado a investir no seu estado 529.
- Seja um bom protetor.
O que é um plano 529?
Um plano 529 é apenas uma forma de acumular economias com vantagens fiscais para despesas com educação. Você também pode optar por investigar outras opções de poupança, incluindo contas de poupança para educação Coverdell, contas Uniform Gifts to Minors, Uniform Transfers to Minors Act, títulos municipais isentos de impostos e títulos de capitalização.
Se você mora em um dos 34 estados ou no Distrito de Columbia, pode aproveitar a dedução do imposto estadual para 529 contribuições, além dos benefícios federais. Essas deduções variam de $ 10.000 por contribuinte para Oklahoma e Mississippi até o golpe duplo da Pensilvânia – $ 15.000 por contribuidor por beneficiário.34
Trinta e quatro estados e DC oferecem deduções fiscais aos residentes para 529 contribuições ao plano.
Quanto mais você se concentrar em encontrar a melhor maneira de acumular o dinheiro que seu bebê precisará para futuras despesas com a educação, mais complexa se tornará a decisão. É tentador colocar brochuras em sua gaveta inferior da mesa e marcar os sites para se preocupar mais tarde. Este é o primeiro e maior risco de todos os planos de poupança para educação.
Risco # 1: não fazer nada enquanto o tempo está do seu lado
Os custos da faculdade têm taxas de inflação muito mais altas do que a economia em geral. O College Cost Projector do FinAid.com estima a taxa de inflação das mensalidades em 7,0%. Em contraste, a Calculadora de Inflação dos EUA, usando o atual Índice de Preços ao Consumidor (IPC), coloca a inflação geral da economia em 2,3% para os 12 meses encerrados em dezembro de 2019.
O retorno de uma conta de poupança regular fica significativamente aquém da taxa de inflação das mensalidades. Os rendimentos percentuais anuais (APYs) para as juros compostos aumenta com o tempo, quanto mais cedo você começar, melhor.
Dica
Não deixe a paralisia da análise roubar você dos benefícios de começar cedo. Normalmente, você pode abrir um plano de folha de pagamento de depósito automático através de seu empregador com apenas $ 25. Considere um dos seguintes planos.
Planos de Poupança
O plano de poupança é na verdade um plano de investimento supervisionado por um escritório estadual para o qual você contribui – geralmente o tesoureiro ou controlador do estado. O estado geralmente subcontrata a operação do plano para um serviço financeiro, como Upromise, JP Morgan Asset Management ou Vanguard. O dinheiro que você contribui é investido por meio de um ou mais fundos estaduais, bem como um fundo mútuo, e cada estado tem suas próprias regras.
529 planos de poupança foram originalmente concebidos para pagar apenas os custos do ensino pós-secundário. Mas em 2017, oscortes de impostos e Act Jobs (TCJA) ampliou os planos para cobrir certos custos associados à educação K a 12. Aconfiguração cada comunidade Up para a aposentadoria Enhancement (seguro) Act de 2019 expandiu 529 planos de poupança ainda mais, permitindo que os participantes use os fundos para pagar certas despesas associadas a programas de aprendizagem qualificados e para pagar até $ 10.000 de dívidas de empréstimos estudantis.
Planos de matrícula
Se você está com medo do desempenho do mercado de ações, pode achar a outra categoria menor de 529 mais atraente. Um plano 529 de matrícula pré-pago significa que, em vez de ter suas economias sujeitas às incertezas do mercado de ações, você usa os dólares de hoje para comprar créditos de matrícula a serem usados na educação universitária de seus filhos. Eles são como vouchers. Hospedagem e alimentação não são cobertas nos planos 529 de mensalidades pré-pagas, portanto, parte do seu dinheiro ainda deve ir para um plano de poupança 529 para esse propósito.
Cada um desses planos o sujeita a algum risco embutido. Gerenciar fundos em seu plano 529 requer escolher se deseja economizar em um ou ambos os planos e pensar sobre os desafios de lidar com eles.
Risco 2: O mercado cai quando você precisa de dinheiro
Escolher a rota do plano de poupança significa que você está apostando que a carteira de investimentos do seu fundo se sairá bem o suficiente para levantar o dinheiro de que você precisa. O grande lobo mau da gestão de planos de poupança é a volatilidade geral do mercado, mais do que o fraco desempenho de um fundo específico. O outro desafio é quanto tempo você está disposto a gastar gerenciando esse dinheiro.
Dica
Um lugar para obter ajuda é por meio de fundos com base na idade uma categoria geralmente oferecida junto com opções mais orientadas para o crescimento. Também chamados de segmentação por idade ou tempo, esses fundos gerenciados ajustam sua estratégia de investimento com base em quando você planeja sacar dinheiro para pagar a faculdade. Os investimentos em fundos tendem a ser mais agressivos ou de maior rendimento se você tiver um lead time mais longo. Quanto antes você precisar, mais conservadores serão os investimentos, garantindo algum dinheiro mesmo em caso de queda do mercado. Essa estratégia direcionada não remove todos os riscos, mas os minimiza de forma inteligente e automática.
Mas tome cuidado com as taxas. Como são fundos administrados, muitos cobram taxas muito altas. Veja onde encontrar relatórios em que fundos 529 têm as taxas mais baixas em savingforcollege.com. Pesquise mais fundos com base na idade e você descobrirá que eles não são do tipo menos caro. Escolhê-los envolve uma troca.
Risco # 3: com mensalidade pré-paga, um tamanho não serve para todos
Digamos que você adote o conceito de mensalidades de amanhã aos preços de hoje. Você vê como uma vantagem não ter que administrar o crescimento do dinheiro, o estado faz isso – exatamente como um plano de pensão. Mas não apenas o número deestados que oferecem planos de mensalidade pré-pagos está diminuindo, mas alguns planos também estão subfinanciados – novamente, assim como os planos de pensão.
Da mesma forma que o pagamento de pontos adiantado em uma hipoteca, você geralmente paga um prêmio sobre os preços reais de hoje para comprar créditos de mensalidades pré-pagas, mas ainda pode parecer uma compra muito boa. A linguagem promocional geralmente é muito persuasiva, mas, como relatou a Forbes, a maioria dos estados não garante que seu pré-pagamento cobrirá as mensalidades reais da faculdade para seu filho quando o dia chegar. Você pode realmente acabar com avaliações extras consideráveis e novas taxas para cobrir déficits de financiamento, especialmente em estados que reduzem os custos educacionais. E depois há a questão delicada da escolha da escola e do desempenho do aluno. Qual é a probabilidade de todos os seus filhos quererem ir para a faculdade que você escolheu para eles? Você pode ter certeza de que todos eles entrarão – ou passarão – pela faculdade?
A desvantagem dos planos pré-pagos é a falta de flexibilidade. Por exemplo, o aluno deve frequentar a escola pelo menos meio período para que os créditos sejam aplicados. Está longe de ser fácil transferir créditos de mensalidades pré-pagas para outras escolas, mesmo no mesmo estado, e você raramente pode resgatá-los ou chegar perto de valor total, exceto na instituição designada. Os planos têm “um histórico de dificuldades”, segundo a Reuters.
Dica
Colocar parte do dinheiro da faculdade de sua família em um plano de mensalidades pré-pago pode de fato ser a melhor compra, mas preservar a flexibilidade colocando o restante em um plano de poupança de 529 pode ser uma proteção importante. Também útil é a decisão de que o beneficiário ou beneficiários de um plano 529 podem ser mudados uma vez por ano, desde que você o mantenha com a família. O IRS chama isso de rollover e é muito específico sobre quem se qualifica como família:
- Cônjuge
- Irmão, irmã, meio-irmão ou meia-irmã
- Pai, mãe ou ancestral de qualquer
- Padrasto ou madrasta
- Filho ou filha de um irmão ou irmã
- Irmão ou irmã de pai ou mãe
- Genro, nora, sogro, sogra, cunhado ou cunhada
- O cônjuge de qualquer pessoa listada acima
- Filho, filha, enteado, filho adotivo, filho adotado ou um descendente de qualquer um destes
- Primo em primeiro grau
Risco # 4: você gasta 529 dinheiro em despesas não qualificadas
Sua contribuição não é irrevogável. Como proprietário da conta, se você precisar reaproveitar o dinheiro de um fundo de poupança 529 para algo que não seja relacionado à educação, poderá fazê-lo. Existem algumas penalidades. Você perderá o benefício fiscal e deverá reembolsar todas as deduções fiscais estaduais com base nas contribuições mais uma multa federal de 10% sobre os ganhos. Ao mesmo tempo, você pode reivindicar o principal – ele ainda pertence a você. Ter a penalidade financeira em vigor é uma boa barreira psicológica para mantê-lo vivendo dentro das restrições dos livros de regras 529, mas às vezes as prioridades precisam mudar.
Dica
Outra camada de proteção para os fundos da faculdade é ter um fundo de emergência adequado prontamente acessível – geralmente calculado como o suficiente para cobrir de três a seis meses de despesas normais. Use isso antes de violar seu plano 529.
Risco # 5: O fundo estadual 529 que você escolhe tem baixo desempenho
Participações bem diversificadas nos fundos de investimento do 529 oferecem alguma proteção contra os maus mercados e o desempenho passado pode lhe dar alguma orientação sobre quais investimentos escolher. Mas o maior controle sobre seus ganhos vem do escrutínio das taxas de seu plano 529.
As maiores taxas de administração e despesas gerais de fundos de operadoras de marca podem custar até um ponto inteiro, ou até um pouco mais, sobre sua taxa de retorno de investimento. Muitos são cobrados antecipadamente, antes que seu dinheiro vá trabalhar. Eles podem parecer pequenos – um quarto de ponto aqui ou meio ponto ali – mas suas incursões resultam em muito dinheiro ao longo do tempo.
Dica
Você não é obrigado a usar as 529 opções de poupança do seu estado de origem. Loja de comparação para fundos de venda direta e fundos privados. Embora os estados sejam os únicos que oferecem planos de matrícula pré-pagos, firmas financeiras privadas e consórcios de faculdades oferecem planos de poupança 529 qualificados.
Um planejador financeiro independente pode avaliar os fundos de venda direta de menor taxa para você e manter o controle dos prazos e das deduções. Você pode amortizar mentalmente a taxa que paga ao planejador como despesas gerais necessárias, e provavelmente verá economias de caixa reais a longo prazo.
Risco # 6: Você não é bom em economizar dinheiro
Você provavelmente é o maior risco para as chances de seus filhos se formarem sem prejudicar as dívidas com a educação, sem falar na sua aposentadoria confortável e, possivelmente, no seu autorrespeito e harmonia familiar de longo prazo, se não conseguir economizar dinheiro. Existe uma estratégia que pode tornar o processo um pouco mais palatável, especialmente se você estiver mais propenso a comprar um bilhete de loteria do que estacionar dólares extras em um banco.
O novo veículo de poupança é uma conta de poupança vinculada a prêmios. Seu depósito mínimo dobra como um bilhete qualificado em uma loteria ou sorteio que dá aos vencedores escolhidos aleatoriamente uma recompensa em dinheiro, geralmente de uma longa lista de pequenos prêmios e uma lista – talvez até apenas uma por mês – de prêmios chamativos e grandes. As cooperativas de crédito em um número crescente de estados estão estabelecendo essas contas, e a legislação federal está em andamento.
Seu depósito permanece na conta poupança, mas você pode sair com dinheiro extra do prêmio. Um grupo de poupança vinculado a prêmios, Save to Win, já tem 142 cooperativas de crédito participantes e está aprimorando suas ofertas para encontrar as melhores fórmulas mágicas para atrair e recompensar não-poupadores antes intratáveis. PBS NewsHour chamou de “uma loteria onde você não pode perder”.
Isso é verdade, embora, se você não ganhar um prêmio, suas economias no plano não acumulam o crescimento dos ganhos dos planos 529 convencionais. A melhor solução é simples – não os deixe assim.
Dica
Passe o saldo para um plano 529 qualificado para o beneficiário de sua escolha, pelo menos após um ano. Depois disso, você pode começar a fazer depósitos adicionais diretamente em seu novo 529 ou canalizá-los por meio da conta de poupança vinculada a prêmios em incrementos periódicos.
The Bottom Line
Embora a economia 529 com vantagens fiscais e os fundos de matrícula pré-pagos tenham suas armadilhas, o proprietário do plano de alerta pode compensar os riscos com estratégias inteligentes e escolhas informadas. Existe uma opção em termos de impostos para atender quase todas as pessoas.