5 segredos sobre IRAs tradicionais

Uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma maneira perfeita de complementar um veículo de aposentadoria baseado no trabalho. Os contribuintes individuais podem abrir uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) ou um Roth IRA. Para 2020 e 2021, as contribuições anuais para qualquer tipo de conta chegam a US $ 6.000 por ano, US $ 7.000 para pessoas com 50 anos ou mais.

Somente o IRA tradicional permite uma dedução fiscal quando é aberto. Também não há restrições de renda que limitem quem pode abrir um, embora a capacidade de deduzir as contribuições possa ser limitada para aqueles com um plano de aposentadoria no trabalho (ou um cônjuge que tenha um).

Encontrar mais informações sobre o IRA tradicional não é difícil, mas alguns fatores importantes não são excessivamente aparentes. Aqui estão cinco.

1. Existem limites para os investimentos

Um IRA é um tipo de veículo de investimento que ganha dinheiro sem impostos até que os fundos sejam retirados e não é um investimento real. Por exemplo, o custodiante – a empresa financeira que oferece e supervisiona o IRA tradicional – também oferece uma escolha de investimentos variando em retorno e risco, como títulos do Tesouro, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, ações e títulos.

Você não pode investir em qualquer coisa, no entanto. Certos tipos de investimentos são proibidos de estar em IRAs, como seguro de vida e antiguidades ou itens colecionáveis.

2. O formulário do beneficiário deve ser mantido atualizado

O  formulário do beneficiário informa ao custodiante o que fazer com os fundos caso o titular da conta morra. Sem o formulário, os entes queridos correm o risco de não receber o dinheiro de forma rápida ou integral. Este formulário também precisa ser mantido atualizado, especialmente se o titular da conta passar por um divórcio ou outras mudanças importantes em sua vida.

3. Existem retiradas obrigatórias

Nem todos os aposentados precisam contar com um IRA para despesas de subsistência. Infelizmente, como o IRS impõe distribuições mínimas exigidas (RMDs), os titulares de contas devem começar a retirar dinheiro de seu IRA tradicional geralmente em 1º de abril do ano seguinte ao ano em que completaram 72 anos (ou 70 anos e meio para indivíduos que atingiram essa idade em 2019 ou em um ano anterior). Deixar de fazer isso resulta em pesadas penalidades fiscais – 50% para cada dólar não retirado. Esta é uma área em que Roth IRAs são uma alternativa melhor – eles não têm RMDs até que o titular da conta morra.

4. Nenhum empréstimo é permitido

Alguns planos de aposentadoria permitem empréstimos de curto prazo, mas o IRA tradicional não é um deles. O empréstimo de um IRA tradicional incorre em impostos de acordo com a taxa de imposto de renda do titular da conta, possivelmente sobre o valor total do IRA, se a conta for dada como garantia. De acordo com o IRS, “Se o proprietário de um IRA pede emprestado do IRA, o IRA não é mais um IRA e o valor de todo o IRA é incluído na renda do proprietário.”

Uma opção é sacar dinheiro de um IRA e transferi-lo para o mesmo ou para um novo IRA dentro de 60 dias. Isso não é considerado um empréstimo; em vez disso, é uma distribuição e rollover. Essa opção pode ser feita apenas uma vez ao ano, e é preciso cuidado com os prazos.

5. Os bens imobiliários são uma propriedade válida

Um IRA não precisa manter apenas ações, títulos e outros investimentos do tipo Wall Street. A conta também pode conter imóveis. O problema é que o imóvel tem de ser uma propriedade comercial; o titular da conta não pode comprar uma segunda casa ou quitar uma casa atual. Uma casa pode ser comprada e vendida como propriedade de investimento.

O IRS tem regras rígidas sobre imóveis em um IRA. Por causa do valor em dólar mais alto e da natureza menos líquida dos imóveis, essa opção é apenas para o investidor mais sofisticado e requer ter um IRA autodirigido (SDIRA), um tipo que permite que você tenha uma gama mais ampla de investimentos. Converse com os especialistas apropriados antes de considerar adicionar um imóvel ou abrir um SDIRA.

The Bottom Line

IRAs tradicionais oferecem uma grande chance de economizar para a aposentadoria, mas vários detalhes e restrições geralmente não são conhecidos, como acessibilidade de fundos e o que é e o que não é um investimento adequado na conta.