Um 401 (k) ou 403 (b) é melhor para um professor? Qual é a diferença?

Em geral, os planos 401 (k) e os planos 403 (b) são muito semelhantes – ambos são planos de aposentadoria de contribuição definida oferecidos pelos empregadores aos empregados. A principal diferença entre os dois é o tipo de empregador que normalmente os patrocina e as opções de investimento.

O plano 403 (b) é oferecido a funcionários de organizações isentas de impostos, como organizações de caridade e escolas públicas.  E os planos 401 (k) podem ser adotados por organizações com isenção de impostos e organizações com fins lucrativos.2

Se seu empregador oferece um 401 (k) e um 403 (b), você pode optar por participar de um ou ambos – se permitido. Se você está entre aqueles que podem escolher, você precisará entender os detalhes de como cada plano funciona e suas principais diferenças, como opções de investimento, para decidir o que funciona melhor para você.

O mesmo se aplica se você trabalhar para diferentes empregadores e tiver acesso a ambas as opções.

Planos 401 (k) e 403 (b): as semelhanças

Ambos sãoplanos de aposentadoria com benefícios fiscais. Ganhos e retornos crescem com impostos diferidos até serem retirados. Para contas Roth – que pode ser um recurso adicional de ambos os tipos de planos – as distribuições qualificadas são isentas de impostos.4

Os limites de contribuição de diferimento eletivo são os mesmos para cada um. Para 2020 e 2021, a contribuição eletiva de diferimentomáximapermitida com imposto diferido é de 100% da remuneração até $ 19.500.

Os participantes que completarem 50 anos no final do ano podem contribuir com US $ 6.500 adicionais para 2020 e 2021, o que é conhecido como uma contribuição de recuperação. O limite de contribuição é o mesmo, quer você contribua para um dos dois ou para ambos.

Os empregadores também podem optar por fazer contribuições equiparadas e / ou contribuições não eletivas, embora isso seja normalmente menos comum para 403 (b) s do que 401 (k) s.4

Os funcionários devem atender a certos requisitos para serem elegíveis para fazer retiradas, como incorrer em dificuldades financeiras ou atingir a idade de 59 anos e meio. As retiradas antes dos 59 anos e meio estão sujeitas a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%, a menos que uma exceção se aplique. Não há penalidade quando atingem a idade de 59 anos e meio.6

Ambos os planos podem oferecer empréstimos aos funcionários, mas cabe ao empregador decidir se deseja ou não conceder empréstimos.4

Planos 401 (k) e 403 (b): As diferenças

A principal diferença entre os planos 401 (k) e 403 (b) são as opções de investimento disponíveis. Embora um empregador possa limitar as opções de investimento sob um 401 (k), pode permitir uma ampla gama de investimentos, incluindo ações, títulos e fundos mútuos.84

Para 403 (b) s, as opções de investimento dependem do tipo de conta 403 (b) no plano 403 (b). Para 403 (b) (1) são anuidades, para 403 (b) (7) são fundos mútuos e os planos de igrejas 403 (b) (9) permitem opções de investimento mais amplas.

Um pouco de história – o 403 (b) s costumava ser restrito a anuidades, também conhecidas como anuidades protegidas por impostos, mas essa restrição foi suspensa em 1974, permitindo contas 403 (b) (7) como uma opção.  Essas contas 403 (b) (7) geralmente estão disponíveis nas corretoras.

Outra diferença é que alguns planos 403 (b) permitem contribuições adicionais eletivas de diferimento para funcionários com 15 ou mais anos de serviço, uma opção que não está disponível nos planos 401 (k). De acordo com esta disposição, se permitido pelo plano 403 (b), você pode contribuir com uma quantia adicional de até $ 3.000 por ano, sujeito a um limite vitalício de $ 15.000. E, ao contrário de outras disposições do plano de aposentadoria, você não precisa ter 50 anos ou mais para aproveitar esse benefício.3

E se você receber os dois tipos de planos?

Se você tiver acesso ao 401 (k) e ao 403 (b), deve pesar os prós e os contras de cada um. Considere as opções de investimento disponíveis, se o seu empregador faz contribuições equiparadas e se você pode fazer contribuições de atualização adicionais que não estão disponíveis em um 401 (k).3  Dependendo dos detalhes dos planos disponíveis para você, pode fazer sentido escolher um em vez do outro ou contribuir para ambos.