Evitando custos de homologação desnecessários
Todos os anos, milhões de dólares são gastos em taxas crescentes de advogados e tribunais associadas a processos de homologação após a morte de um ente querido. Evitar a homologação no planejamento sucessório permite que a propriedade do falecido seja distribuída à pessoa designada em um momento designado sem custos substanciais.
Principais vantagens
- Evitar o inventário pode ajudar a permitir a distribuição da propriedade com menos custos.
- O processo de inventário envolve provar a última vontade.
- Transferir propriedade para um trust é uma maneira de evitar inventário.
Antecedentes do Processo de Sucessões
Sucessões é o processo de provar que o testamento é, de fato, o último testamento, e não há contestações a ele e de julgar quaisquer reivindicações contra o espólio sob supervisão do tribunal. A homologação geralmente ocorre no tribunal apropriado no estado e condado onde o falecido residia permanentemente no momento de sua morte.
Se não houver testamento válido (chamado de testamento ), o título de propriedade passará, de acordo com as leis estaduais, para “herdeiros por lei”, normalmente dando metade para o cônjuge sobrevivente e dividindo o restante igualmente entre os filhos. Com ou sem testamento, a propriedade deve passar pelo processo de inventário.
Mesmo que uma pessoa morra com um testamento, o tribunal geralmente deve permitir que outros tenham a oportunidade de contestar o testamento. Os credores podem dar um passo à frente; a validade do testamento pode ser examinada, e a capacidade mental do falecido no momento da redação do testamento pode ser questionada.
Esses processos levam tempo e dinheiro, e seus herdeiros são os que terão de pagar. Como o processo de inventário pode levar até um ou dois anos, os ativos são normalmente “congelados” até que os tribunais decidam sobre a distribuição dos bens. Sucessões podem custar facilmente de 3% a 7% ou mais do valor total da propriedade.
Simplificando ou Evitando Probate Completamente
Mesmo que o inventário ocorra independentemente de você ter feito um testamento, você pode procurar outras ferramentas que ajudem seus herdeiros.
Transferência de propriedade para uma relação de confiança
Trusts vivos revogáveis ou trusts inter-vivos foram inventados para ajudar as pessoas a contornar o processo de inventário. Ao contrário da propriedade listada em seu testamento, a propriedade em um fideicomisso não é homologada, portanto, ela passa diretamente para seus herdeiros. Você simplesmente cria um documento fiduciário e, em seguida, transfere o título de propriedade para o fideicomisso. Muitas pessoas se autodenominam o administrador para manter o controle total da propriedade fiduciária.
Um trust também permite que você nomeie beneficiários alternativos; não requer um período de espera após a morte e é muito mais difícil de atacar no tribunal.
Configurar registros de pagamento em caso de falecimento
Também conhecidas como contas de transferência em caso de morte, elas permitem que você nomeie um ou mais beneficiários da conta para evitar o processo de inventário. É simples de criar e geralmente gratuito, e o beneficiário pode facilmente reivindicar o dinheiro após a morte do proprietário.
A capacidade de nomear um beneficiário, no entanto, é um recurso que você deve adicionar à conta, mas a maioria dos bancos, poupanças e empréstimos, cooperativas de crédito e corretoras permitem que você faça isso. Requer um pouco de papelada e tempo extras, portanto, você precisará ser persistente e solicitar à sua instituição os formulários necessários.
Faça presentes sem impostos
Dar presentes ajuda a evitar o inventário por um motivo muito simples: você não possui mais a propriedade quando morrer. Para os anos fiscais de 2020 e 2021, você pode dar aos seus herdeirosaté US $ 15.000 por pessoa a cada ano, sempenalidade de imposto sobre doações. Dar antes de morrer ajuda a reduzir os custos de inventário porque, normalmente, quanto maior o valor monetário dos ativos em inventário, maiores são os custos de inventário.
Revisite as designações de beneficiário em suas coisas
Tire o pó da velha apólice de seguro de vida e certifique-se de que seus beneficiários estejam em dia. Muitas vezes, os indivíduos se esquecem de mudar de beneficiário após o segundo casamento, e então o ex-cônjuge fica com tudo. Ligue para seus custodiantes e atualize os beneficiários sobre seus IRAs, 401 (k), apólices de seguro de vida, contratos de anuidade e outras contas de aposentadoria.
Esses tipos de contas passam quando você morre por designação de beneficiário contratual, o que significa que quem quer que você nomeie em seu testamento é irrelevante para essas contas; a designação do beneficiário terá precedência em tribunal. Evite nomear sua propriedade como beneficiária, o que fará com que sua propriedade passe por inventário.
Use propriedade conjunta
Locação conjunta com direito de sobrevivência, locação pela totalidade e propriedade comunitária com direito de sobrevivência são os tipos de propriedade conjunta que permitem que sua propriedade contorne o processo de inventário. Se você mantém suas ações, veículos, casa e contas bancárias em propriedade conjunta, o título da propriedade passa automaticamente para o sobrevivente conjunto após sua morte. Lembre-se, uma vez que você intitule sua propriedade em conjunto, você estará abrindo mão de metade da propriedade dela.
The Bottom Line
Embora tenhamos demonstrado alguns pontos fracos de ter um testamento como sua única ferramenta de planejamento imobiliário, não pense que você não precisa mais de um. As diretrizes acima apontam ótimas ferramentas para construir um plano mais eficaz. No entanto, você deve redigir um testamento para cobrir a propriedade adquirida pouco antes de morrer ou qualquer coisa que possa ter sido esquecida.
Um plano de boa propriedade deve distribuir os bens do falecido quando e para quem a pessoa desejar, e com um valor mínimo de imposto de renda, propriedade e herança, bem como custas de advogado e judiciais. Evitar o inventário é uma parte importante para atingir esses objetivos.