Ano até a data (YTD)
O que é acumulado no ano (YTD)?
Ano até a data (YTD) refere-se ao período de tempo começando no primeiro dia do ano civil atual ou ano fiscal até a data atual. As informações YTD são úteis para analisar tendências de negócios ao longo do tempo ou comparar dados de desempenho com concorrentes ou pares no mesmo setor. A sigla geralmente modifica conceitos como retorno de investimento, lucro e remuneração líquida.
Principais vantagens
- YTD refere-se a um período de tempo começando no primeiro dia do ano civil atual ou ano fiscal até a data atual.
- Algumas agências e organizações governamentais têm exercícios fiscais que começam em uma data diferente de 1º de janeiro.
- A análise YTD é útil para os gerentes revisarem as demonstrações financeiras intermediárias em comparação com as demonstrações financeiras históricas do ano.
Como o ano até a data (YTD) é usado
Se alguém usa YTD em referência a um ano civil, ele se refere ao período de tempo entre 1º de janeiro do ano atual e a data atual. Se eles usarem YTD em referência a um ano fiscal, eles significam o período de tempo entre o primeiro dia do ano fiscal em questão e a data atual.
Um ano fiscal é um período de tempo que dura um ano, mas não necessariamente começa em 1º de janeiro. É usado por governos, empresas e outras organizações para fins de contabilidade e auditoria externa. Por exemplo, o governo federal observa seu ano fiscal de 1 de Outubro a 30 de setembro de e ano fiscal da Microsoft é de 1 de Julho a 30 de junho É comum que organizações sem fins lucrativos para ter um ano fiscal de 1 julho – 30 junho.
As informações financeiras acumuladas no ano são úteis para a administração, pois são uma boa maneira de verificar a saúde financeira de uma empresa de forma provisória, em vez de esperar até o final do ano fiscal. As demonstrações financeiras acumuladas no ano são rotineiramente analisadas em comparação com as demonstrações financeiras históricas no período de tempo equivalente.
Por exemplo, se o ano fiscal de uma empresa começa em 1º de julho, um demonstrativo financeiro acumulado de três meses seria executado até 30 de setembro. O demonstrativo financeiro acumulado de setembro para o ano atual pode ser comparado com o demonstrativo financeiro acumulado de setembro do ano ou anos anteriores, para identificar tendências sazonais ou anormalidades.
Exemplos do ano até a data (YTD)
Retornos acumulados no ano
O retorno acumulado no ano se refere ao lucro obtido por um investimento desde o primeiro dia do ano atual. Investidores e analistas usam informações de retorno acumuladas no ano para avaliar o desempenho de investimentos e carteiras.
Para calcular o retorno do investimento acumulado no ano, subtraia seu valor no primeiro dia do ano atual de seu valor atual. Em seguida, divida a diferença pelo valor no primeiro dia e multiplique o produto por 100 para convertê-lo em uma porcentagem. Por exemplo, se um portfólio valia $ 100.000 em 1º de janeiro e vale $ 150.000 hoje, seu retorno acumulado no ano é de 50%.
Ganhos acumulados no ano
Os ganhos acumulados no ano se referem à quantidade de dinheiro que um indivíduo ganhou de 1º de janeiro até a data atual. Esse valor normalmente aparece no contracheque do funcionário, junto com informações sobre retenções na fonte e pagamentos de imposto de renda do Medicare e da Previdência Social.
Os ganhos acumulados no ano também podem descrever a quantidade de dinheiro que um empreiteiro independente ou empresa ganhou desde o início do ano. Este valor consiste em receitas menos despesas. Os proprietários de pequenas empresas usam os ganhos acumulados no ano para rastrear metas financeiras e estimar os pagamentos de impostos trimestrais.
Salário líquido acumulado no ano
O pagamento líquido é a diferença entre os rendimentos dos funcionários e as retenções desses rendimentos. Para calcular o salário líquido, os funcionários subtraem o imposto e outras retenções na fonte de seu salário bruto. O pagamento líquido acumulado no ano aparece em muitos recibos de contracheque, e esse número inclui todo o dinheiro ganho desde 1º de janeiro do ano corrente menos todos os impostos e outros valores de benefícios retidos.
Mês até a data x ano até a data
Mês até a data (MTD) refere-se ao período de tempo entre o primeiro dia do mês atual e o último dia útil finalizado antes da data atual. Normalmente, MTD não inclui a data atual porque o fim do negócio ainda não ocorreu naquele dia.
Por exemplo, se a data de hoje é 21 de maio de 2019, MTD se refere ao período de 1 de maio de 2019 a 20 de maio de 2019. Esta métrica é usada de maneira semelhante às métricas YTD. Ou seja, proprietários de empresas, investidores e indivíduos usam dados MTD para analisar sua renda, ganhos de negócios e retornos de investimento para o mês até agora.
perguntas frequentes
O que está acontecendo no ano?
Ano até a data (YTD) denota um período de tempo que ocorre entre o início do ano e a data atual. Pode referir-se ao ano civil, com início em 1º de janeiro, ou a um ano fiscal. Freqüentemente, o acumulado do ano é usado em finanças para acompanhar o desempenho de uma empresa, o aumento no valor das ações, o crescimento dos ganhos ou o lucro líquido. Ao mesmo tempo, é usado para comparar o desempenho de períodos históricos anteriores.
Como você calcula os retornos acumulados do ano?
Considere um investidor que comprou ações de uma empresa em 1o de janeiro a um preço de $ 200. Em março, eles valem $ 220. Para calcular o retorno do ano até a data dessas ações, pegue ($ 220- $ 200) / $ 200 e multiplique isso por 100 para chegar a 10%. O mesmo processo se aplica a uma carteira inteira, onde os preços de cada ação seriam somados cumulativamente e, a seguir, comparados aos preços do início do ano. Por exemplo, considere um investidor alocado $ 10.000 em cinco investimentos no início do ano. Em março, seu valor agora é de US $ 15.000. Por sua vez, o retorno em dólares do ano até a data dos cinco investimentos seria igual a $ 5.000.
Qual é a diferença entre o mês até a data e o ano até a data?
O mês até a data inclui uma advertência importante quando usado nos negócios. Aqui, o mês até a data se refere ao primeiro dia do mês até o último dia útil antes da data atual fornecida. Por exemplo, se hoje fosse 17 de agosto, o mês até a data seria igual a 1 de agosto a 16 de agosto. Isso ocorre porque os negócios não foram finalizados para o dia atual. Mês até a data é usado para métricas semelhantes ao ano até a data, como medição de ganhos, retorno e receita.