Plano de Resseguro com Termo Renovável Anual

O que é o plano de resseguro com prazo renovável anual?

O plano de resseguro com prazo renovável anual é um tipo de resseguro de vida em que os riscos de mortalidade de uma seguradora são transferidos para uma resseguradora por meio de um processo denominado cessão.

No plano de resseguro com prazo renovável anual, a seguradora primária (a empresa cedente) cede ao ressegurador seu valor líquido em risco pelo valor que é maior do que o limite de retenção de uma apólice de seguro de vida.

Este plano é uma instanciação do resseguro com prazo renovável anual (YRT), que consiste em apólices de um ano que são renovadas anualmente.

Compreendendo o Plano de Resseguro com Prazo Renovável Anual

O resseguro permite que as seguradoras reduzam os riscos financeiros associados aos sinistros de seguro, distribuindo parte do risco para outra instituição. Portanto, um plano anual de resseguro renovável permite que a seguradora primária distribua parte do risco envolvido em uma apólice de seguro de vida para outra instituição.

O valor transferido da seguradora principal para a resseguradora é o valor líquido em risco, que é a diferença entre o valor de face e o limite de retenção aceitável determinado pela seguradora cedente. Por exemplo, se o benefício por morte de uma apólice é de $ 200.000 e a empresa cedente determina que o limite de retenção é $ 105.000, o valor líquido em risco é igual a $ 95.000. Se o segurado morrer, o resseguro paga a parte do benefício por morte que é igual ao valor líquido do risco – neste caso, o valor acima e além de $ 105.000.

Ao firmar um contrato de resseguro, a empresa cedente preparará um cronograma do valor líquido em risco para cada ano-apólice. O valor líquido em risco em uma apólice de seguro de vida diminui com o tempo, à medida que o segurado paga os prêmios, o que aumenta seu valor em dinheiro acumulado.

Por exemplo, considere uma apólice de seguro de vida inteira emitida com um valor de face de $ 100.000. No momento da emissão, todos os $ 100.000 estão em risco, mas à medida que seu valor em dinheiro se acumula, funciona como uma conta de reserva, o que reduz o montante líquido em risco para a seguradora. Portanto, se o valor em dinheiro da apólice de seguro aumentar para $ 60.000 em seu 30º ano, o valor líquido em risco será de $ 40.000.

Depois que a empresa cedente calcula o valor líquido em risco a cada ano, o ressegurador desenvolve uma programação de prêmios anuais renováveis para o resseguro com base nessa programação. Os prêmios de resseguro pagos pela empresa cedente variam de acordo com a idade, o plano e o ano da apólice do segurado. Os prêmios são renovados anualmente de acordo com a apólice de resseguro com prazo renovável. Se uma reclamação for apresentada, o ressegurador remeterá o pagamento da parte presumida do valor líquido da apólice em risco.

Como o resseguro com prazo renovável anual é usado

O resseguro com termo renovável anual (YRT) é normalmente usado para ressegurar seguro de vida tradicional e seguro de vida universal. O seguro de longo prazo nem sempre foi ressegurado com base no YRT. Isso acontecia porque o  cosseguro proporcionava uma melhor combinação dos custos de resseguro com os prêmios recebidos do segurado em produtos com prazo de prêmio nivelado. Também repassou o risco das taxas de adequação ao ressegurador. No entanto, à medida que as soluções alternativas de capital se tornaram mais populares, o YRT também se tornou um método mais popular de resseguro de seguro a prazo.

O YRT geralmente é a melhor escolha quando o objetivo é transferir o risco de mortalidade porque a apólice é grande ou devido a preocupações com a frequência de sinistros. O YRT também é simples de administrar e popular em situações em que o número previsto de cessões de resseguro é baixo.

O YRT também é bom para ressegurar a renda por deficiência, cuidados de longo prazo e riscos de doenças críticas. No entanto, não funciona tão bem para o resseguro de anuidades.

Como o resseguro YRT envolve apenas uma quantidade limitada de risco de investimento, pouco risco de persistência, nenhum risco de resgate de dinheiro e pouca ou nenhuma tensão excedente, os resseguradores podem ter um objetivo de lucro menor para o resseguro YRT. Assim, o YRT geralmente pode ser obtido a um custo efetivo menor do que o cosseguro ou o cosseguro modificado. Desde que os prêmios anuais sejam pagos, o crédito de reserva é igual à parte não auferida do prêmio líquido de um benefício de seguro de prazo de um ano. O seguro de prazo renovável anual normalmente não fornece crédito de reserva de resseguro cedido para reservas de deficiência.