Benefícios de retirada
O que são benefícios de retirada?
Os benefícios de rescisão referem-se aos direitos dos empregados com pensão ou outros planos de aposentadoria de sacar quaisquer fundos acumulados ao deixar o empregador.
Os benefícios de retirada se aplicam com mais frequência aosplanos de contribuição definida, segundo os quais empregadores e empregados contribuem com um valor fixo ou uma porcentagem do salário de cada empregado, para um plano como o401 (k). A maioria das empresas com planos de contribuição definida iguala o que os funcionários economizam para a aposentadoria em uma proporção fixa, até um determinado percentual de salário, como quando um empregador iguala 50 centavos por dólar, até 6% do salário de cada indivíduo.1
Ocasionalmente, os benefícios de retirada se aplicam a umplano de benefício definido ou pensão tradicional. Mas na maioria dos casos, quaisquer benefícios obtidos a partir desses planos permanecem bloqueadas até funcionários se tornar elegível para recebê-los, normalmente a 62 anos de idade
O valor dos benefícios de retirada depende do salário ou escala de pagamento de um funcionário individual, anos de serviço e possivelmente outros fatores. Também varia com base no fato de o funcionário possuir direitos adquiridos. Algumas empresas e sindicatos usam acorrespondências da empresa, são ativados após um certo número de anos, enquanto outros oferecem aquisição gradativa, sob a qual os benefícios são acumulados ao longo do tempo.
Como funcionam os benefícios de retirada
Os benefícios de retirada entram em jogo com mais frequência para funcionários que estão deixando o tipo de empregadores de médio a grande porte que tendem a oferecer 401 (k) s. Os funcionários investidos geralmente recebem um cheque para quaisquer benefícios de retirada; para funcionários efetivos, esse pode ser o maior cheque que já receberam na vida.
Sob um conjunto de circunstâncias específicas, os funcionários que não estão em idade de aposentadoria podem rolar ou transferir este cheque para um novo empregador 401 (k) ou para uma conta de aposentadoria individual (IRA) por um período definido sem incorrer em obrigações fiscais ou penalidades.
Observe que a maioria dos planos de aposentadoria patrocinados por empregadores e sindicatos no setor privado nos Estados Unidos se enquadram na Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Empregado de 1974 (ERISA) e no Código de Receita interno.5
Regras básicas relacionadas aos benefícios de retirada
Reinvestir os benefícios de retirada sem penalidade é bastante simples, desde que os funcionários sigam as regras. Qualquer cheque deve entrar em um IRA qualificado ou plano de aposentadoria dentro de 60 dias;caso contrário, o funcionário deve pagar imposto sobre ele. Isso significa que os funcionários devem consultar seus novos empregadores para ter certeza de que o novo plano está qualificado.
O recebimento dos benefícios de retirada exige que os funcionários preencham formulários ou respondam a uma série de perguntas online ou por telefone. Os benefícios de retirada geralmente levam uma semana ou mais para serem processados.
Funcionários com 55 anos ou mais que recebem benefícios de retirada de um plano 401 (k) podem receber uma distribuição única de um plano de contribuição definida sem pagar multa por retirada antecipada. A mesma ideia geral se aplica aos IRAs, embora a idade mínima seja 59½. Em ambos os casos, os funcionários ainda devem imposto de renda normal.