Por que os HSAs atraem mais pessoas de alta renda
Se você está procurando maneiras com vantagens fiscais para economizar dinheiro, você deve ter ouvido falar sobre HSAs. Uma conta de poupança de saúde, ou HSA, é uma conta de poupança com um benefício fiscal triplo exclusivo. As contribuições reduzem a renda tributável, seu crescimento na conta é isento de impostos e os saques qualificados (ou seja, aqueles usados para despesas médicas) também são isentos de impostos. Mas opções de investimento de tamanho único raramente servem para todos. Uma HSA faria sentido financeiro para você?
Como funcionam os HSAs
Para ser elegível para contribuir para uma HSA, o contribuinte deve estar inscrito uma alta dedutíveis plano de saúde, definido como um plano com uma franquia de pelo menos US $ 1400 (individual) ou US $ 2.800 (familiar), por 01 de dezembrost do ano (contribuição os valores são rateados para contribuintes elegíveis para o ano parcial; esses números são para 2021). Um único indivíduo pode depositar até $ 3.600 em 2021. Os contribuintes com 55 anos ou mais podem fazer uma contribuição de recuperação adicional de $ 1.000 por ano. Para uma família, o limite de contribuição é de $ 7.200 para 2021. Contas conjuntas de HSA não são permitidas; cada pessoa deve ter sua própria conta. Algumas contribuições podem ser na forma de fundos do empregador do contribuinte – dinheiro grátis, na verdade.
Todo o valor depositado é dedutível de impostos nas declarações daquele ano, mesmo para os arquivadores que não discriminam suas deduções. As contribuições de um funcionário diretamente do contracheque são feitas em dólares antes dos impostos, reduzindo sua receita bruta. As contribuições do empregador são deduzidas do lucro tributável pelo empregador, não discriminadas pelo empregado.
Os fundos da conta pagam as despesas de saúde agora ou no futuro. As retiradas não são tributadas, desde que sejam usadas para despesas qualificadas, incluindo tratamento de saúde alternativo (serviços de acupuntura ou quiropraxia, por exemplo), prescrições, copagamento de consultas médicas, tratamento de saúde mental e dependência, cuidados dentários e visuais, programas de cessação do tabagismo, animais de serviço, prêmios de seguro de cuidados de longo prazo e muitos outros bens e serviços médicos. O IRS atualiza periodicamente as despesas permitidas;consulte aPub 502 ou verifique com sua seguradora a lista mais recente.
Ao contrário das contas de gastos flexíveis, os HSAs não têm o recurso use-ou-perca. A conta pertence ao contribuinte e não é perdida quando a pessoa muda de emprego ou não utiliza os fundos antes do final do ano civil. Os fundos são transferidos de ano para ano, tornando os HSAs um grande veículo de economia para contas médicas cada vez mais altas que podem ocorrer nos anos futuros.
Um benefício de bônus é que após a idade de 65 anos, o proprietário da conta pode receber distribuições da HSA para qualquer finalidade, relacionada à saúde ou não; eles pagarão imposto de renda regular, mas sem penalidade.
As vantagens de um HSA
Os HSAs podem beneficiar muitos contribuintes, especialmente à luz do fato de que um casal típico que completa 65 anos hoje paga uma média de US $ 280.000 em despesas médicas antes de morrer, de acordo com um estudo de 2018 da Fidelity Benefits Consulting. De acordo com o Employee Benefits Research Institute (EBRI), um contribuinte de 55 anos que contribui com o valor máximo para um HSA todos os anos até os 65 anos pode ver um saldo de $ 60.000 de contribuições totais de cerca de $ 42.000, assumindo uma taxa de 5% de retorno. Muitos grandes HSAs de fundos mútuos alcançam uma taxa de retorno de 10 anos significativamente superior a 5%.
Um homem de 45 anos agressivo e de alta renda economizando o máximo, incluindo contribuições de recuperação quando elegível, poderia ver um saldo de $ 150.000 aos 65 anos. Se a taxa de retorno for de 7,5%, o que parece ser inteiramente viável, o saldo sobe para $ 193.000.
Empreendedores da geração Y, tome nota: um proprietário de HSA na faixa de 28% de impostos que começou aos 25 anos e ganhou 7,5% na conta ao longo do tempo poderia ter economizado quase $ 350.000 em impostos federais de renda, sem mencionar impostos estaduais ou outros impostos sobre os salários. (Observação: esta faixa terminou em 2018; sob a nova lei de impostos, as faixas mais próximas são 24% e 32%; os poupadores acumulariam mais ou menos do que o exemplo acima.)
Quem se beneficia mais por ter um HSA?
HSAs funcionam melhor para grandes assalariados e aqueles com alta renda. Por quê? Em primeiro lugar, como acontece com qualquer estratégia de investimento com vantagens fiscais, você precisa estar em um dos escalões de impostos elevados para economizar dinheiro significativo com uma dedução fiscal.
Em segundo lugar, fazer essas contribuições máximas (a única maneira de obter esse crescimento máximo em ativos no futuro) requer bolsos fundos – e não apenas por causa da mordida em seu salário. Lembre-se de que os HSAs trabalham com um plano de seguro saúde com franquia alta. Isso significa que se você for um titular individual (em vez de um titular de HSA familiar), precisa poder pagar pelo menos $ 1.400 (e muitas vezes muito mais, dependendo da apólice) em contas médicas anuais – antes que o seguro comece dentro.
A chave é encontrar uma conta de investimento sólida para fundos de HSA. Muitas instituições financeiras oferecem HSAs, mas nem todas investem fundos agressivamente ou permitem que o titular da conta tenha qualquer controle sobre como os fundos são investidos. É necessário um administrador que possa oferecer opções de investimento que correspondam à tolerância de risco do titular da conta. Indivíduos autônomos podem reduzir ainda mais a renda tributável pagando prêmios de seguro saúde do próprio bolso, economizando fundos da HSA para o futuro.
Quem se beneficia menos por ter um HSA?
Os HSAs não economizam muito dinheiro para pessoas de baixa renda. Para começar, é improvável que famílias de baixa renda tenham dinheiro extra para guardar em uma HSA. Ironicamente, aqueles que escolhem os planos mais baratos do Affordable Care Act estão presos a franquias altas de qualquer maneira.
Digamos que um californiano de 35 anos ganhando $ 25.000 por ano foi ao Health Insurance Marketplace do estado (também conhecido como “a troca”) para comprar um plano Blue Shield Bronze elegível para HSA com uma franquia de $ 4.500 por $ 143 por mês. Ou talvez essa pessoa optou por um plano Silver aprimorado Blue Shield por $ 187 por mês e reduziu a franquia médica para $ 1.900. Uma vez que $ 25.000 é menos de 250% do nível de pobreza federal de 2018 para uma família de um ($ 30.150), o indivíduo provavelmente se qualificaria para um subsídio de redução de custos que deve reduzir os custos mensais de cobertura e ajudar a reduzir franquias e outros custos ( você deve adquirir um Plano Silver para obtê-lo).
Famílias de renda média e aquelas que esperam despesas médicas significativas provavelmente também se beneficiarão por não seguir o caminho de alta franquia, HSA. É preciso fazer cálculos para descobrir o que é melhor.
The Bottom Line
“HSAs funcionam melhor para pessoas que não são elegíveis para comprar [seguro] na bolsa”, disse Craig Gussin, copresidente do Medicare para a Associação de Subscritores de Saúde da Califórnia. “Os contribuintes de baixa renda não economizarão muito dinheiro todos os meses; eles desistem de serviços baratos sem muitas economias. Tudo se resume aos números. HSAs funcionam melhor para pessoas com mais de 50 anos em um plano de grupo, com alta renda e sem subsídio de impostos. ”
É claro que uma pessoa saudável em qualquer faixa de renda que espera precisar de pouco ou nenhum cuidado médico durante o ano sempre sairá na frente, escolhendo o plano geral mais barato e pagando a diferença.
E enquanto os HSAs são bons veículos com vantagens fiscais, outros são melhores. Os planejadores financeiros concordam que os indivíduos devem primeiro no máximo o plano 401 (k) e as contribuições de IRA para o ano. Em seguida, eles podem começar a financiar um HSA, que fornecerá benefícios de aposentadoria adicionais.