401 (k) vs. Roth IRA: Qual é a diferença?
401 (k) vs. Roth IRA: Uma Visão Geral
Ambos 401 (k) s e Roth IRAs são populares contas de poupança de aposentadoria com vantagem fiscal que diferem de tratamento fiscal, opções de investimento, e contribuições do empregador. Ambas as contas permitem que sua poupança cresça sem impostos.
As contribuições para um 401 (k) são antes dos impostos, o que significa que são depositadas antes que o imposto de renda seja deduzido do seu salário. No entanto, quando na aposentadoria, os saques são tributados de acordo com a taxa atual de imposto de renda. Por outro lado, não há economia de impostos ou dedução para contribuições para um Roth IRA. No entanto, as contribuições podem ser retiradas sem impostos quando na aposentadoria.
Em um cenário perfeito, você teria ambos para reservar fundos para a aposentadoria. No entanto, antes de decidir, existem várias regras, limites de renda e limites de contribuição que os investidores devem estar cientes antes de decidir qual conta de aposentadoria funciona melhor para eles.
Principais vantagens
- Tanto o 401 (k) se o Roth IRAs permitem que sua economia cresça sem impostos.
- Muitos empregadores oferecem uma equivalência 401 (k), que corresponde às suas contribuições até uma porcentagem específica de sua renda.
- As contribuições para um 401 (k) são antes dos impostos, o que significa que reduz sua renda antes que os impostos sejam retirados do seu salário.
- Por outro lado, não há nenhuma dedução fiscal para as contribuições para um Roth IRA, mas as contribuições podem ser retiradas sem impostos na aposentadoria.
- As distribuições de aposentadoria de 401 (k) s são tributadas de acordo com a taxa de imposto de renda da época.
Planos 401 (k)
Nomeado após a seção 401 (k) do Código da Receita Federal, um 401 (k) é um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Para contribuir com um plano 401 (k), você designa uma parte de cada contracheque para desviar para o plano. Essas contribuições ocorrem antes do imposto de renda ser deduzido do seu salário.
As opções de investimento entre os diferentes planos 401 (k) podem variar enormemente, dependendo do provedor do plano. Normalmente, os planos oferecem uma combinação de fundos mútuos e fundos negociados em bolsa, que contêm uma cesta de títulos ou ações. No entanto, não importa qual fundo (ou fundos) você escolha, quaisquer ganhos de investimento realizados dentro do plano não são tributados pelo Internal Revenue Service (IRS) até que os fundos sejam retirados (enquanto Roth IRAs nunca são tributados, mesmo em retiradas).
Os ganhos de investimento que você faz dentro de seu 401 (k) nunca são tributados pelo IRS.
401 (k) Limites de contribuição
Notavelmente, 401 (k) s têm limites de contribuição muito mais elevados do que Roth IRAs. Para 2020 e 2021, os limites de contribuição anual 401 (k) são os mesmos.
Os limites de contribuição são os seguintes:
- $ 19.500 se você for menor de 50 anos
- $ 26.000, que inclui um subsídio para uma contribuição de atualização de $ 6.500 extras se você tiver 50 anos ou mais
401 (k) Employer Match
No geral, os planos 401 (k) são mais benéficos quando seu empregador oferece uma correspondência, contribuindo com dinheiro adicional para sua conta 401 (k). A correspondência geralmente é uma porcentagem de sua contribuição, até uma determinada porcentagem de seu salário.
Por exemplo, seu empregador pode igualar 50% de suas contribuições, até 6% de seu salário. A correspondência do empregador não conta para o seu limite de contribuição, mas o IRS limita o valor total que pode ir para o 401 (k) a cada ano (suas contribuições mais a correspondência).
Para 2020 e 2021, os limites de contribuição combinados para um 401 (k) são os seguintes:
2020
- $ 57.000 em contribuições totais se você tivesse menos de 50 anos
- $ 63.500 se você tivesse 50 anos ou mais, incluindo a contribuição de atualização de $ 6.500
- 100% do seu salário (se fosse inferior ao limite em dólares)
2021
- $ 58.000 em contribuições totais se você for menor de 50 anos
- $ 64.500 se você tiver 50 anos ou mais, incluindo a contribuição de atualização de $ 6.500
- 100% do seu salário (se for inferior ao limite em dólares)
401 (k) e impostos
Você obtém uma redução de impostos quando contribui para um 401 (k). Isso porque você pode deduzir suas contribuições ao apresentar sua declaração de imposto de renda. Isso reduz o seu rendimento tributável, o que pode poupar dinheiro.
Você pagará impostos depois de atingir a idade de aposentadoria e começar a fazer retiradas do plano. Esses saques são chamados de distribuições e estão sujeitos aoimposto derenda de acordo com a taxa de imposto vigente na época. Se você acha que sua renda será maior quando você se aposentar, planeje com antecedência, pois toda a renda de suas distribuições será tributada.
401 (k) Distribuições mínimas exigidas
Se você tiver um 401 (k), terá que começar a fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs). Seu RMD é o valor mínimo que deve ser retirado a cada ano de sua conta 401 (k) quando você estiver se aposentando.
Em outras palavras, você não pode deixar todo o seu dinheiro em um 401 (k);caso contrário, haverá uma penalidade de 50% sobre os valores do RMD que não foram retirados. Você deve começar a receber as distribuições mínimas exigidas de RMDs até 1º de abril do ano seguinte ao ano em que completar 72 anos ou ao ano em que se aposentar, o que ocorrer depois.
Aqui está uma visão rápida dos prós e contras dos planos 401 (k).
Prós
-
Combinação de empregador
-
Limites de contribuição mais altos
-
Mantido pelo empregador
Contras
-
Menos opções de investimento
-
Distribuições mínimas exigidas
-
Taxas mais altas
Roth IRAs
Uma variação das contas de aposentadoria individuais tradicionais (IRAs), um Roth IRA é configurado diretamente entre um indivíduo e uma empresa de investimento. Seu empregador não está envolvido.
Conforme você configura e controla a conta, suas escolhas de investimento não se limitam ao que o provedor do plano oferece. Isso dá aos titulares de IRA um maior grau de liberdade de investimento do que os funcionários têm com planos 401 (k), embora as taxas cobradas por esses provedores sejam geralmente mais altas.
Em contraste com o 401 (k), o dinheiro após os impostos é usado para financiar um Roth IRA, o que significa que você não recebe nenhuma dedução fiscal nos anos em que faz contribuições ou depósitos. Como resultado, nenhum imposto de renda é cobrado sobre retiradas durante a aposentadoria. Enquanto estiver na conta, quaisquer ganhos de investimento não são tributados.
Limites de contribuição de Roth IRA
Os limites de contribuição são muito menores com contas Roth IRA. Para 2020 e 2021, a contribuição anual máxima para um Roth IRA é:
- $ 6.000 se você for menor de 50 anos
- US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais, o que inclui uma contribuição de atualização de US $ 1.000
Limites de renda de Roth IRA
Os limites de renda Roth IRA são diferentes para 2020 versus 2021. Quanto você pode contribuir para um Roth IRA depende, em parte, de quanto você ganhou naquele ano. Em outras palavras, o valor da contribuição permitida pode ser reduzido ou eliminado até que seja eliminado, dependendo de sua renda e do status do pagamento de seus impostos (ou seja, solteiro ou casado).
2020
Para indivíduos declarando impostos como solteiros, você poderia fazer uma contribuição integral para um Roth se sua renda fosse inferior a $ 124.000. Suas contribuições seriam reduzidas ou eliminadas se sua renda fosse entre $ 124.000 e $ 139.000. Se você ganhasse mais de US $ 139.000, não poderia fazer contribuições para um Roth IRA.
Se você fosse casado e apresentasse um pedido em conjunto, você poderia fazer uma contribuição integral para um Roth se sua renda fosse inferior a US $ 196.000. Suas contribuições seriam reduzidas ou eliminadas se sua renda fosse entre $ 196.000 e $ 206.000. Se você ganhasse mais do que esses limites impostos pelo IRS,não poderia contribuir para um Roth IRA.
2021
Para indivíduos com declaração de imposto de renda de solteiro, você pode fazer uma contribuição integral se sua renda for inferior a US $ 125.000. A faixa de eliminação de receita foi aumentada para US $ 125.000 a US $ 140.000.
Se você for um casal que está entrando com o pedido em conjunto, para 2021, contribuições integrais são permitidas se você ganhar menos de US $ 198.000, enquanto a faixa de eliminação de renda é de US $ 198.000 a $ 208.000.
Retiradas de Roth IRA
Você pode retirar suas contribuições Roth IRA a qualquer momento ou qualquer idade, sem impostos ou penalidades. Retiradas de ganhos, no entanto, podem estar sujeitas a imposto de renda e a uma multa de 10%, dependendo de sua idade e há quanto tempo você tem a conta.
Em geral, você pode evitar impostos e a penalidade se sua conta tiver pelo menos cinco anos e o saque for:
- Feito depois de completar 59 anos e meio
- Tirada devido a uma deficiência permanente
- Feita por seu beneficiário ou propriedade após sua morte
- Usado paracomprar, construir ou reconstruir sua primeira casa (aplica-se um máximo de $ 10.000 vitalícios)
Se você não atender a essas diretrizes, poderá evitar a penalidade (mas não o imposto)se uma exceção qualificada se aplicar. Ao contrário de 401 (k) s, Roth IRAs não têm RMDs durante sua vida. Se você não precisar do dinheiro na aposentadoria, pode deixá-lo na conta, ondepoderá continuar a crescer sem impostos para seus beneficiários.
Abaixo está um resumo dos prós e contras de Roth IRAs.
Prós
-
As retiradas são isentas de impostos na aposentadoria
-
Mais opções de investimento
-
Sem RMDs durante sua vida
Contras
-
Limites de contribuição inferiores
-
Os limites de renda podem impedi-lo de contribuir
-
Sem correspondência de empregador