Quais são os limites de contribuição do Roth 401 (k)?
O limite de contribuição para um Roth 401 (k) designado para 2020 e 2021 é de $ 19.500. Os correntistas com 50 anos ou mais podem fazer contribuições de recuperação de até $ 6.500, para uma contribuição anual total potencial de $ 26.000. Os pagamentos compensatórios são contribuições adicionais permitidas que ajudam aqueles que se aproximam da idade de aposentadoria a aumentar a conta nos anos anteriores à necessidade de fundos para a renda regular.
Os empregadores também podem fazer contribuições para um Roth 401 (k) equiparando as contribuições dos funcionários até uma determinada porcentagem ou valor em dólares. Eles também podem fazer contribuições eletivas que não dependem das contribuições dos funcionários.
Para 2020, olimite de contribuições de funcionários e empregadores é de US $ 57.000 ou 100% da remuneração dos funcionários, o que for menor. Os trabalhadores com 50 anos ou mais podem adicionar uma contribuição de atualização de US $ 6.500, totalizando US $ 63.500.
Em 2021, o limite sobe para $ 58.000, e os trabalhadores com 50 anos ou mais podem somar $ 6.500 em recuperação, elevando o total para $ 64.500.
Principais vantagens
- O limite de contribuição Roth 401 (k) para 2020 e 2021 é de $ 19.500, mas aqueles com 50 anos ou mais também podem fazer uma contribuição de recuperação de $ 6.500.
- Os empregadores podem contribuir com o funcionário Roth 401 (k) s por meio de um par ou contribuições eletivas.
- As contribuições totais de funcionários e empregadores não podem exceder US $ 57.000 (US $ 58.000 em 2021) ou 100% da remuneração do funcionário em 2020, o que for menor.
- Dependendo de sua renda, você também pode contribuir para um Roth IRA, que possui limites e regras de contribuição diferentes de um Roth 401 (k).
- Nenhum imposto é devido sobre suas retiradas de um Roth 401 (k) na aposentadoria, mas após os 72 anos você deve fazer as distribuições mínimas exigidas (RMDs).
Roth 401 (k) vs. tradicional 401 (k)
Embora os planos 401 (k) tradicionais e suas contrapartes Roth, tecnicamente, uma conta Roth 401 (k) designada é uma conta separada dentro de seu 401 (k) tradicional que permite a contribuição de dólares após os impostos. O valor escolhido é deduzido de seu contracheque após a avaliação da renda, da Previdência Social e de outros impostos aplicáveis. A contribuição não garante uma redução de impostos no ano em que você a faz.
A grande vantagem de um Roth 401 (k) é que nenhum imposto de renda é devido sobre esses fundos – ou seus ganhos – quando eles são retirados após a aposentadoria. Um 401 (k) tradicional funciona da maneira oposta: os poupadores fazem suas contribuições em uma base antes dos impostos e pagam imposto de renda sobre os valores retirados após se aposentarem. Nenhuma dessas contas 401 (k) impõe limitações de renda para a participação.
Quando disponível, os poupadores podem usar uma combinação do Roth 401 (k) e do tradicional 401 (k) para planejar a aposentadoria. Dividir suas contribuições de aposentadoria entre os dois tipos de 401 (k) s, se você tiver a opção, pode ajudá-lo a aliviar sua carga tributária na aposentadoria.
Se você tiver várias contas Roth
A pergunta para aqueles que também desejam ter um Roth IRA : Você atende aos limites de renda para poder ter um? A partir de 2020, a eliminação de receita para contribuições Roth IRA começa em $ 124.000 para registradores únicos e a elegibilidade termina em $ 139.000. Para aqueles que são casados com apresentação conjunta (e viúvos qualificados) em 2020, esse limite de renda começa em $ 196.000 e termina em $ 206.000.
Em 2021, esses números aumentam. A eliminação gradual da receita para contribuições Roth IRA começa em $ 125.000 e termina em $ 140.000 para registradores únicos. Para aqueles casados que entram com o pedido em conjunto, mais viúvos qualificados, a eliminação gradual da renda começa em $ 198.000 e termina em $ 208.000.
As contas Roth IRA têm um limite de contribuição anual separado de $ 6.000 para 2020 e 2021, com um limite adicional de $ 1.000 para contribuições de recuperação se você tiver 50 anos ou mais (para um total de $ 7.000).
Assim, se você tiver um plano Roth 401 (k) e um Roth IRA, sua contribuição anual total para todas as contas em 2020 e 2021 tem um limite combinado de $ 25.500 ($ 19.500 Roth 401 (k) de contribuição + $ 6.000 de contribuição Roth IRA) ou $ 33.000 se você tiver 50 anos ou mais ($ 19.500 Roth 401 (k) de contribuição + $ 6.500 de contribuição de atualização + $ 6.000 de contribuição de Roth IRA + $ 1.000 de contribuição de atualização).
Regras Adicionais
As contribuições Roth 401 (k) devem ser feitas até o final do ano civil (o prazo de contribuição de 2021 é 31 de dezembro de 2021). Você tem um pouco mais de tempo com as contribuições de Roth IRA;você deve fazê-los até o dia do imposto.
Devido à pandemia de coronavírus, o IRS estendeu a data de declaração de imposto federal de 2020 para indivíduos até 17 de maio de 2021, e junto com ele o prazo de contribuição para IRAs (tradicional e Roth) – versus o prazo anterior de 15 de abril de 2021.
Além disso, devido às tempestades de inverno que atingiram o Texas, Oklahoma e Louisiana em fevereiro de 2021, o IRS atrasou o prazo de declaração de imposto federal de pessoas físicas e jurídicas de 2020 para esses estados para 15 de junho de 2021. O prazo de contribuição do IRA para aqueles afetados por estes tempestades foi prorrogado até 15 de junho de 2021.
Cinco anos devem se passar desde sua primeira contribuição antes que você possa retirar seu Roth 401 (k) isento de impostos, e você também deve ter pelo menos 59 anos e meio de idade. Aos 72 anos, você deve fazer distribuições mínimas de seu Roth 401 (k), mas não de um Roth IRA.