Fundos não reclamados
O que são fundos não reclamados?
Os fundos não reclamados são dinheiro e outros ativos cujo proprietário legítimo não pode ser localizado. Os fundos não reclamados são normalmente devolvidos ao governo após um determinado período de tempo. Para reivindicar os fundos ou ativos, o proprietário designado ou beneficiário deve registrar uma reivindicação; se pertencer a um espólio, pode exigir que o requerente prove os seus direitos aos bens ou fundos não reclamados.
Compreendendo fundos não reclamados
Existem várias razões pelas quais fundos e ativos não são reclamados. Por exemplo, pode ser devido a um contribuinte um reembolso, mas o cheque de reembolso não foi reclamado porque o contribuinte se mudou sem atualizar seu endereço com a autoridade fiscal. As falências de bancos podem criar um pool de fundos não reclamados quando os clientes não sabem de seu fechamento ou não sabem quem entrar em contato para recuperar seus fundos. Pensões não reclamadassão um tipo comum de fundos não reclamados, especialmente quando uma empresa fecha e nenhuma informação imediata está disponível sobre a administração de suas pensões.
Propriedade não reclamada é essencialmente aquela que não foi reclamada além do período de dormência. O período de inatividade é a quantidade de tempo entre o momento em que uma instituição financeira relata uma conta ou ativo como não reclamado e quando o governo considera que essa conta ou ativo foi abandonado. Para a maioria dos estados, o período de dormência é de cinco anos. Quando uma propriedade é oficialmente designada pelo estado como abandonada ou não reclamada, ela passa por um processo conhecido como confisco, em que o estado assume a propriedade dessa propriedade até que o legítimo proprietário apresente uma reclamação.
Os tipos de bens não reclamados incluem cheques de folha de pagamento não sacados, ações inativas, fundos judiciais, dividendos, contas correntes e de poupança e receitas de bens. Quando as contas de propriedade não são reclamadas, elas são entregues ao estado por motivos que podem incluir o falecimento do titular da conta, a falha no registro de um endereço de transferência após a mudança de residência ou simplesmente o esquecimento de uma conta.
A propriedade não reclamada não é tributada enquanto for declarada como não reclamada; no entanto, quando for recuperada, a propriedade pode ser oficialmente reconhecida como receita tributável. Alguns fundos não reclamados, como investimentos de um 401 (k) ou um IRA, podem ser reclamados sem impostos.
Principais vantagens
- Os fundos não reclamados são aqueles ativos em que o legítimo proprietário não pode ser localizado.
- Normalmente, os fundos e propriedades não reclamados são entregues ao estado em que os ativos estão localizados, após o período de inatividade.
- Ao reivindicar fundos não reclamados que aumentaram de valor, os impostos podem ser avaliados no momento como receita normal.
- Os estados estabeleceram processos por meio dos quais os proprietários legais de ativos podem reclamar fundos não reclamados.
Exemplo de fundos não reclamados
Considere um exemplo em que um indivíduo paga impostos federais estimados ao longo de um ano, arquiva seus impostos e solicita que qualquer reembolso seja enviado para seu endereço residencial; antes que o reembolso seja processado, ele se muda e não divulga seu novo endereço à autoridade fiscal. O reembolso é posteriormente processado e enviado para seu último endereço conhecido. Para evitar fraudes, a correspondência e os pagamentos das autoridades fiscais geralmente não podem ser encaminhados. Por causa dessa política, seu cheque de reembolso não entregue foi devolvido ao emissor e se tornou um fundo não reclamado. Cabe agora ao contribuinte entrar em contato com o governo para reemitir o cheque no endereço correto.
O estado de Nova York arrecadou US $ 932 milhões em receitas de propriedades não reclamadas em 2018. Embora esse número seja maior do que a média, o valor da receita proveniente de contas perdidas pode totalizar entre US $ 60 e US $ 80 bilhões em todo o país, de acordo com reportagens . Os dados do estado de Nova York indicam que 70% das contas não reclamadas têm menos de US $ 100, mas não há limite para o tamanho da conta. Em 2019, o Texas devolveu mais de US $ 308 milhões aos proprietários de propriedades não reclamadas anteriormente. Muitas reivindicações custam mais de US $ 100, mas não é provável que muitas correspondam aos US $ 32,8 milhões que um residente de Connecticut reivindicou em 2012, receitas da venda de ações, de acordo com um artigo de 2017 da Press Connects.
Verificando fundos não reclamados
Os governos oferecem uma variedade de maneiras de verificar fundos não reclamados. O Internal Revenue Service (IRS), por exemplo, permite que os contribuintes verifiquem o status de um reembolso online e também oferece uma linha direta para que os contribuintes possam ligar. Como os portais de reembolso online são mais fáceis e baratos de manter do que os sistemas telefônicos, os governos podem enfatizar que os clientes só ligam se a entrega de um pagamento de reembolso ultrapassar um tempo razoável (por exemplo, 21 dias a partir do recebimento).
Nos Estados Unidos, o governo federal ainda não possui um sistema disponível para que as pessoas verifiquem se há fundos ou propriedades não reclamadas. Também não mantém um banco de dados centralizado com a finalidade de monitorar fundos não reclamados em nível federal, nem tem informações sobre fundos não reclamados para cada estado. Indivíduos e empresas que procuram fundos não reclamados provavelmente terão que entrar em contato com as agências estaduais apropriadas onde fundos ou propriedades não reclamados podem existir.
Sem o conhecimento de muitos indivíduos, a maioria, senão todas, as agências governamentais estão proibidas de entrar em contato com proprietários de fundos / ativos não reclamados por telefone. Como os golpistas estão cientes dessa limitação, eles podem tentar fraudar o público. Em alguns casos, como no caso de pensões não reclamadas administradas pela Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC), os nomes das pessoas que têm dinheiro são listados publicamente. Um golpista pode entrar em contato com esses indivíduos se passando por funcionários do governo e se oferecer para ajudar a proteger os fundos não reclamados mediante o pagamento de uma taxa. É importante saber com qual agência oficial entrar em contato para verificar os fundos e entender que a maioria está proibida de ligar para pessoas sobre suas propriedades. Um indicador importante de que alguém está tentando fraudar é a solicitação de uma taxa, um número de previdência social (SSN) ou informações bancárias.
Nem todos os fundos não reclamados se originam do governo. Os indivíduos podem ter dinheiro não utilizado deixado em cartões-presente, saldos positivos de contas em bancos e outras instituições financeiras e comissões de vendas não cobradas com empregadores anteriores. Além disso, os beneficiários de apólices de seguro de vida e outros investimentos são requerentes comuns de fundos não reclamados. As empresas que mantêm propriedade não reclamada normalmente são legalmente obrigadas a tentar localizar o proprietário do ativo, mas, se não tiverem êxito, podem ser obrigadas a transferi lo para um governo estadual ou local.