Eu tenho que declarar impostos?
Isso pode ser uma surpresa para muitas pessoas, mas nem todos precisam apresentar uma declaração de imposto de renda federal. O Internal Revenue Service (IRS) tem níveis de limite para requisitos de declaração de imposto, assim como faixas de impostos. Se você precisa ou não arquivar é baseado principalmente no seu nível de renda bruta e status para o ano fiscal. No entanto, lembre-se de que, mesmo que não seja obrigado a entrar com o processo por causa de sua receita bruta, você ainda pode ter direito a um reembolso.
Principais vantagens
- Nem todos são obrigados a declarar impostos federais.
- Seu status de declaração de imposto e renda bruta são os principais determinantes para saber se você precisa ou não fazer isso.
- Mesmo que você não precise registrar, você pode desejar, porque pode ter direito a uma restituição de imposto.
Requisitos de arquivamento federal
O status e a renda bruta serão os principais fatores para determinar se você é ou não obrigado a declarar impostos federais. O IRS tem os seguintes requisitos:
Notas e atualizações para os anos futuros podem ser encontradas na Publicação 17 e Publicação 501 do IRS.
É importante notar que65 anos é uma idade chave para idosos. Além disso, qualquer indivíduo casado que fizer um pedido separado e que ganhe mais de US $ 5 deve apresentar uma declaração. No geral, não há idade mínima definida para a declaração de impostos, portanto, as declarações de impostos são principalmente sobre a renda e a situação fiscal.
Pode haver algumas considerações especiais para dependentes menores de 19 anos ou dependentes que são estudantes em tempo integral com menos de 24 anos. O IRS fornece os seguintes detalhes para dependentes, também das Publicações 17 e 501:
Detalhes adicionais sobre dependentes também podem ser encontrados na Publicação 929.
O IRS estendeu a data de declaração de imposto federal de 2020 para indivíduos até 17 de maio de 2021, devido à pandemia de coronavírus – em comparação com o prazo anterior de 15 de abril de 2021. Também, devido às tempestades de inverno que atingiram o Texas, Oklahoma e Louisiana em fevereiro de 2021, o IRS atrasou o prazo de declaração de imposto federal de pessoas físicas e jurídicas de 2020 para esses estados para 15 de junho de 2021.3
Requisitos de arquivamento estaduais
A maioria dos estados dos EUA também coleta impostos sobre a renda, portanto, também pode ser importante conhecer os requisitos fiscais de seu estado. A maioria dos estados exigirá que você apresente uma declaração de imposto de renda estadual se você apresentar uma declaração federal. Requisitos específicos para cada estado podem ser encontrados no TurboTax. Se você obteve renda de um trabalho em um estado diferente do de sua residência principal, ou se morou em vários estados durante o ano fiscal, pode ser necessário apresentar declarações de vários estados.
Reembolsos
Muitos responsáveis pela declaração de impostos que caem abaixo do limite de renda podem receber um reembolso por meio de sua declaração de impostos, o que pode tornar a declaração benéfica. Reembolsos estão disponíveis para funcionários W-2 e outros que tiveram impostos retidos em seus salários durante o ano. O governo também oferece alguns créditos fiscais para indivíduos de baixa renda que podem fornecer algum dinheiro de volta na hora do imposto.
Se os impostos foram retidos em sua folha de pagamento durante o ano e sua receita bruta cair abaixo dos limites de impostos, você pode se qualificar para receber esse dinheiro de volta. Como para todos os contribuintes, saber os créditos para os quais você tem direito também pode ajudá-lo durante a temporada de impostos.
O crédito de rendimentos auferidos (EIC) é o crédito fiscal mais popular para pessoas de baixa renda. Você deve ter entre 25 e 65 anos para se qualificar. O EIC varia de acordo com sua renda, situação fiscal e dependentes, com mais dependentes fornecendo maior crédito.
Para arquivadores únicos sem filhos, o crédito máximo é de $ 538 para 2020, aumentando para $ 543 em 2021. Para arquivadores com três ou mais filhos, o crédito máximo é de $ 6.660 para 2020, subindo para $ 6.728 em 2021.6
Observe que, para 2021, oAmerican Rescue Plan Act of 2021 expande a elegibilidade para famílias sem filhos. A lei elimina o limite superior (ex-65 anos) e reduz o limite inferior de 25 para 19 anos. Da mesma forma, o Plano de Resgate Americano também aumenta o crédito máximo para famílias sem filhos de $ 543 para 2021 para $ 1.502.
Alguns outros créditos a serem considerados para indivíduos de baixa renda incluem:
- Crédito de imposto da criança
- Crédito do Poupador (investimento na aposentadoria)
- Crédito tributário para cuidados a crianças e dependentes
- O Crédito Premium (de acordo com a Lei de Cuidados Acessíveis)
- Crédito de oportunidade americano (ensino superior)
- Crédito de Aprendizagem Vitalícia (ensino superior)910
Se você for obrigado a declarar impostos federais, mas não o fizer, poderá estar sujeito a penalidades caras.
Penalidades para não arquivadores
Se sua renda estiver acima dos limites especificados, espera-se que você apresente e pague os impostos necessários ao governo. Se você tiver uma obrigação tributária substancial e não arquivar, o IRS pode entrar em contato com você. Geralmente, o IRS fornecerá uma notificação clara de suas obrigações e todos os impostos não pagos acumularão penalidades. Aqui está como eles são calculados:
- Uma penalidade de 5% do imposto não pago
- Reduzido pela penalidade de “falta de pagamento” para qualquer mês em que ambas as penalidades se apliquem
- Cobrado a cada mês, um retorno está atrasado, até cinco meses
- Se a devolução estiver com mais de 60 dias de atraso, a penalidade mínima de arquivamento por atraso é de 100% dos impostos não pagos ou $ 330 (o que for menor).
outras considerações
Em alguns casos, pode haver considerações adicionais para declarações fiscais anuais. Abaixo estão alguns dos cenários que podem exigir uma declaração de imposto, mesmo se você estiver abaixo do limite.
- Você é um indivíduo autônomo com mais de $ 400 em rendimentos de trabalho autônomo durante o ano.
- Você deve um imposto de consumo (ou seja, uma multa) sobre os ativos do plano de aposentadoria, por exemplo, por deixar de receber uma distribuição mínima exigida.
- Você deve impostos ao Seguro Social e ao Medicare sobre gorjetas que não informou ao seu empregador.
Conhecendo Suas Obrigações Fiscais
Compreender os limites anuais do IRS é um fator primordial para determinar se você deve ou não apresentar uma declaração de imposto de renda a cada ano. A maioria das pessoas terá cenários fiscais semelhantes de ano para ano, o que pode ser útil para conhecer e compreender suas obrigações fiscais.
No entanto, algumas pessoas podem passar por mudanças drásticas de ano para ano como resultado de uma queda na renda de um emprego perdido, um casamento, novos filhos ou até mesmo um salto na renda quando passam da dependência ou do ensino superior. O IRS fornece informações detalhadas todos os anos para cada cenário, portanto, a chave é manter-se atualizado sobre os requisitos relativos à sua situação pessoal. Você também deve manter um registro de suas devoluções por até seis anos.