Conselheiro Fiscal
O que é um consultor fiscal?
Um consultor tributário é um especialista financeiro com treinamento avançado e conhecimento em contabilidade tributária e direito tributário. Os serviços de um consultor tributário são normalmente contratados para minimizar os impostos a pagar e, ao mesmo tempo, permanecer em conformidade com a lei em situações financeiras complicadas. Os consultores fiscais podem incluir contas públicas certificadas (CPAs), advogados fiscais, agentes inscritos e alguns consultores financeiros.
Um consultor tributário também pode ser conhecido como consultor tributário.
Principais vantagens
- Um consultor tributário é um profissional financeiro que assessora estratégias para minimizar os impostos devidos, mantendo-se dentro do escopo da lei e da regulamentação.
- Os consultores tributários podem ser treinados como contadores, advogados ou consultores financeiros, ou podem trabalhar como uma equipe composta por dois ou mais tipos de profissionais.
- Independentemente do treinamento, os consultores tributários são bem versados e atualizados em matéria de legislação tributária e diretrizes fiscais estaduais e do IRS.
Compreendendo um consultor tributário
Uma entidade contribuinte, como um indivíduo, parceria, corporação, truste, etc., que tem uma situação financeira complexa (por exemplo, investimentos e deduções complexas) pode buscar a experiência de um consultor tributário para ajudar a minimizar o valor dos impostos a serem pagos às autoridades fiscais.
Dependendo da situação do contribuinte, o aconselhamento e os serviços prestados por um consultor fiscal serão diferentes. Um planejador individual para a aposentadoria receberá conselhos diferentes de um empresário que deseja abrir uma loja. Da mesma forma, um investidor imobiliário provavelmente terá uma necessidade tributária diferente de um comerciante de commodities.
As negociações de um consultor tributário com uma empresa que busca fundir-se ou adquirir outra empresa podem variar de seu relacionamento profissional com um executor imobiliário que busca minimizar os impostos imobiliários.
Como os consultores tributários são bem versados em leis tributárias e diretrizes de IRS, as empresas podem contratar seus serviços para representar as empresas perante as autoridades fiscais e os tribunais, a fim de resolver questões relacionadas a impostos.
Os consultores tributários entendem as leis que regulam os impostos individuais e empresariais e, portanto, são fundamentais para orientar os contribuintes sobre como cumprir as regras tributárias federais, estaduais e locais. Os consultores são obrigados a se manter atualizados sobre os requisitos fiscais federais e estaduais mais recentes para serem eficazes ao fornecer conselhos sobre tópicos fiscais atuais.
Os consultores fiscais podem trabalhar para uma agência ou ser autônomo. De qualquer forma, eles têm a tarefa de encontrar maneiras eficientes para os clientes reduzirem legalmente a responsabilidade tributária, calcular impostos sobre diversas carteiras de investimento e encontrar as deduções e créditos certos aplicáveis, etc. Eles também podem preparar e apresentar declarações de impostos para seus clientes.
Seria inteligente contratar os serviços de um consultor tributário.
Aconselhamento e regulamentação tributária
Os consultores e preparadores fiscais são regulamentados, mas não licenciados pelo Internal Revenue Service (IRS). Na Circular do Departamento do Tesouro nº 230, Reg.10.33 (a) da circular descreve os deveres e os padrões éticos dos consultores tributários.
Pode haver penalidades aplicadas e medidas disciplinares tomadas por não cumprimento dos padrões delineados pelo IRS – por exemplo, não divulgar a identidade do preparador na declaração, deixar de dar ao contribuinte uma cópia da declaração e negligência na preparação o retorno.