Maneiras estratégicas de distribuir seu RMD
À medida que a expectativa de vida aumenta, mais pessoas querem adiar os saques de suas contas de aposentadoria pelo maior tempo possível para garantir que seus ovos de ninho atendam às suas necessidades de renda de aposentadoria. No entanto, as retiradas devem começar por uma certa idade para evitar penalidades.
Se você tiver pelo menos 72 anos em 2021, precisará sacar osvalores de distribuição mínima exigida (RMD) de suascontas de aposentadoria individual ( SEP e SIMPLE. Dependendo das disposições do plano, você também pode precisar cancelar seus planos qualificados, 403 (b) ou 457 (b).
Principais vantagens
- Algumas estratégias de distribuição – como equalização de saldos para seus beneficiários e rolagem de valores excedentes – podem ajudá-lo a maximizar seus retornos e minimizar sua carga tributária.
- A nova era a partir de 2021 para receber distribuições mínimas exigidas (RMDs) de seus IRAs tradicionais, SEP ou SIMPLE é 72.
- O pacote de estímulo de emergência para coronavírus de US $ 2 trilhões suspendeu os RMDs das contas de aposentadoria em 2020.
RMDs suspensos devido ao COVID-19
Em 27 de março de 2020, o presidente Trump assinouum pacote de estímulo emergencial para coronavírus de US $ 2 trilhões, denominadoCARES Act (Lei de Ajuda, Ajuda e Segurança Econômica do Coronavírus). Ele suspendeu os RMDs para pessoas com 72 anos ou mais em 2020, permitindo que as contas de aposentadoria tenham mais tempo para se recuperar da desaceleração do mercado de ações do ano.
Em anos normais, você pode aplicar certas estratégias aos saques de sua conta de aposentadoria que o ajudarão a preservar o saldo de sua conta. Aqui destacamos algumas dessas considerações.
Maneiras estratégicas de distribuir de IRAs designados
Se você possui vários IRAs tradicionais, SEP e SIMPLE, deve calcular os valores de RMD separadamente, mas você pode agregar e distribuir o total de um ou mais desses IRAs. Ao determinar o IRA do qual você distribuirá seu RMD para o ano, você pode querer considerar as seguintes estratégias.
Equalizando saldos para seus beneficiários
Se você tiver vários IRAs porque deseja manter IRAs separados para diferentes beneficiários, considere equalizar os saldos, que podem ter mudado como resultado de retiradas, contribuições, taxas e desempenho de ativos.
Se você designou um indivíduo diferente como o beneficiário de cada um de seus três IRAs, por exemplo, e deseja deixar todos eles com a mesma quantia, você pode retirar seu valor de RMD do IRA com o saldo mais alto.
Alternativamente, você pode transferir valores entre os IRAs para equalizar os saldos e retirar o valor de RMD aplicável de cada IRA.
Seleção de ativos de baixo desempenho
Se você tiver vários IRAs tradicionais, SEP e SIMPLE, poderá eliminar os ativos de peso morto, liquidando os ativos ou distribuindo-os de seus IRAs. Verifique com seu planejador financeiro para determinar se há ativos dos quais você deve se livrar porque estão perdendo dinheiro ou não têm um desempenho tão bom quanto os outros ativos em seu portfólio IRA.
Se o plano é se livrar desses ativos de qualquer maneira, distribuir em vez de liquidá-los pode evitar que as despesas com passagens (taxas de transação) sejam descontadas do seu saldo IRA.
No entanto, você deve ter cuidado ao escolher essa opção. Se os ativos perderem valor depois de serem distribuídos de seu IRA, a vantagem é que você poderá dar baixa nas perdas, o que não seria uma opção se as perdas tivessem ocorrido enquanto os ativos estavam em seu IRA.
Por outro lado, se o desempenho desses ativos melhorar, você deverá pagar imposto de renda sobre os ganhos. Considere também que otratamento de ganho de capital / perda de capital pode ser aplicado aos ganhos / perdas, uma opção não disponível para ganhos / perdas que ocorram em seu IRA.
Notificando seus custódios IRA
Se você planeja agregar seus RMDs e distribuir o total de apenas um dos IRAs, certifique-se de notificar os outros custódios do IRA por escrito.
Mais importante, notifique o custodiante do IRA do qual você fará o saque em tempo hábil para garantir que seu valor de RMD seja distribuído dentro do prazo. Isso ajudará a garantir que você não deva penalidades pornão fazer retiradas oportunas do RMD.
Se você agregar e depois receber distribuições de apenas um IRA, não se esqueça de notificar os custodiantes do IRA que processam as distribuições automáticas que não exigem sua autorização para o RMD de cada ano.
Maneiras estratégicas de distribuir a partir de planos qualificados, 403 (b) e 457 (b)
Se você ainda estiver trabalhando para o empregador que patrocinou o plano qualificado 403 (b) ou 457 (b) do qual você participa, você pode adiar o início de seu RMD até depois de se aposentar, se essa opção estiver disponível no plano.
Ao determinar se você deve adiar o recebimento de RMDs de tais contas, peça a seu consultor financeiro que avalie o desempenho dos ativos em sua carteira e suas necessidades de renda. Se os ativos não estiverem apresentando um bom desempenho, pode não fazer sentido financeiro manter os valores em sua conta de plano qualificada.
Por outro lado, considere que retirar quantias de seu plano qualificado aumentará sua renda tributável do ano e poderá colocá-lo em uma faixa de imposto de renda mais elevada. Se você precisa dos ativos para cobrir suas despesas, isso não é problema. No entanto, se você já tem outras fontes de receita que são suficientes para atender às suas necessidades financeiras, pode não ser uma boa ideia retirar valores que continuariam a acumular ganhos em uma base de imposto diferido se deixados em sua conta do plano qualificado.
Rolando valores excessivos de RMD
Se você achar que retirou mais do que o necessário para atender aos seus RMDs e não precisa da quantia extra para cobrir suas despesas, você pode rolar a quantia em excesso no prazo de 60 dias após o recebimento. Isso o ajudará a preservar o saldo de sua conta de aposentadoria e a permitir que os valores extras continuem acumulando ganhos em uma base de imposto diferido.
The Bottom Line
Tirar RMDs de sua conta de aposentadoria é inevitável, mas como acontece com a maioria das ocorrências inevitáveis, o tempo e a execução podem determinar os resultados finais. Certifique-se de consultar seu planejador financeiro sobre essas estratégias e discutir se outras opções podem se adequar ao seu perfil financeiro.