Seguro de vida de prêmio único

O seguro de vida de prêmio único é totalmente financiado desde o início, então o caixa se acumula rapidamente; mas o valor do benefício por morte varia com base em quanto foi investido e na idade e saúde do segurado no momento em que o seguro foi acumulado.

Noções básicas sobre seguro de vida de prêmio único

O seguro de vida com prêmio único exige uma grande soma de dinheiro do segurado, o que coloca esse tipo de seguro fora do alcance de muitos candidatos. A grande vantagem do seguro de vida com prêmio único é que o pagamento único custeia totalmente a apólice, garantindo imediatamente um considerável benefício por morte aos beneficiários.

Outra característica útil de algumas apólices de seguro de vida de prêmio único é sua capacidade de financiar cuidados de longo prazo, caso o segurado assim o exija. Algumas apólices de seguro de vida com prêmio único permitem aos segurados sacar do benefício por morte sem impostos para pagar as despesas de manutenção. Essas retiradas diminuem o valor do benefício por morte em conformidade.

Duas apólices de prêmio único populares são vida inteira de prêmio único e vida variável de prêmio único. Os dois diferem em como cada apólice acumula um valor em dinheiro. O primeiro oferece uma taxa de juros fixa sem risco. O segundo investe o valor em dinheiro em carteiras gerenciadas ativamente e vem com os riscos e recompensas potenciais do investimento ativo.

Seguro de vida de prêmio único como um contrato de doação modificado

O Congresso dos Estados Unidos aprovou a Lei de Reforma Tributária de 1986 aparentemente para simplificar o código do imposto de renda e fechar brechas. Uma brecha ainda aberta era o seguro de vida de prêmio único, que rapidamente se tornou popular como um abrigo fiscal.

Muitas apólices de seguro de vida oferecem vantagens fiscais, mas as apólices de seguro de vida de prêmio único eram particularmente vantajosas. Primeiro, o pagamento único do prêmio permite que o segurado despeje uma grande soma de dinheiro na apólice de uma só vez. Em segundo lugar, muitas apólices de prêmio único ofereciam “empréstimos laváveis” – empréstimos contra valores em dinheiro de apólices que chegam efetivamente sem juros e sem impostos, a taxa de juros sobre o valor em dinheiro cancelando os juros dos empréstimos.

O Congresso aprovou a Lei de Receitas Técnicas e Diversas de 1988 para desencorajar o uso de apólices de seguro de vida como proteção fiscal. A lei reclassificou as apólices de seguro de vida de prêmio único como contratos de doação modificados (MECs). Os MECs concedem empréstimos e dispensam saques com base no último a entrar, primeiro a sair (UEPS). Isso significa que os ganhos tributáveis ​​saem da apólice antes do retorno de princípio isento de impostos, reduzindo assim sua utilidade como paraísos fiscais.

A introdução do MEC levou as pessoas a recorrerem a apólices de seguro de vida inteira para obter seus benefícios fiscais. Embora todas as apólices de seguro de vida de prêmio único sejam MECs, as apólices de vida inteira só se tornam MECs se excederem os limites do prêmio. Os investidores que procuram usar apólices de seguro vitalício como paraísos fiscais tentam obter o máximo de vantagem fiscal da apólice sem entrar no território do MEC.

Como um plano de seguro de vida de prêmio único provavelmente está fora da faixa de preço da maioria das pessoas, as melhores companhias de seguro de vida oferecem várias alternativas acessíveis.