7 maneiras de evitar penalidades fiscais por conta própria
Pessoas que trabalham por conta própria são obrigadas a enviar pagamentos de impostos estimados trimestralmente.1 Mas se sua renda varia de mês para mês ou de ano para ano, é difícil determinar o valor dos impostos a pagar. Você não quer enviar tanto que suas despesas diárias diminuam, ou tão pouco que receba uma chocante cobrança de imposto na hora da devolução do imposto, sem mencionar as penalidades por pagamento insuficiente.
Siga uma ou mais das dicas a seguir para calcular seus pagamentos de impostos estimados trimestralmente para minimizar suas chances de incorrer em penalidades ou quebrar seu orçamento.
A data de vencimento da declaração de imposto de renda federal para pessoas físicas foi prorrogada de 15 de abril de 2021 para 17 de maio de 2021. O pagamento dos impostos devidos pode ser adiado para a mesma data sem multa. O prazo final do imposto estadual não pode ser atrasado.
Principais vantagens
- Abra contas separadas de verificação e de cartão de crédito para o seu negócio. Isso fornecerá uma referência fácil para suas despesas e receitas de negócios.
- Arquive seus pagamentos trimestrais e, se houver, pague um pouco a mais. Você vai ter de volta.
- No primeiro ano, peça conselhos a um amigo autônomo, um contador ou à linha de ajuda do IRS.
1. Baseie seus pagamentos nos ganhos do ano passado
Você pode evitar o pagamento de uma multa pagando pelo menos o mesmo valor em impostos que pagou no ano anterior, se também fosse autônomo. Você pode encontrar o total de impostos que pagou na declaração de impostos do ano passado. Basta dividir os impostos do ano passado em quatro pagamentos iguais e enviar cada um deles até as datas de vencimento trimestrais do IRS: 15 de abril, 15 de junho, 15 de setembro e 15 de janeiro.
Em 22 de fevereiro de 2021, o Internal Revenue Service (IRS) anunciou que as vítimas das tempestades de inverno de 2021 no Texas terão até 15 de junho de 2021 para apresentar várias declarações de impostos de pessoas físicas e jurídicas e fazer o pagamento de impostos. O prazo 15 de junho também se aplica a estimativa de pagamentos de imposto de renda do trimestre devido em 15 de abril
Se seus impostos vierem a ser mais altos neste ano do que no ano passado, você ainda será responsável pelo que deve, mas não terá que pagar uma multa por pagamento insuficiente também. Digamos, por exemplo, que você pagou US $ 4.000 em impostos no ano passado. Você envia quatro pagamentos iguais de US $ 1.000 este ano. Você calcula seus impostos no final deste ano em $ 5.500. Você pode enviar ao IRS um cheque no momento do imposto com a diferença de $ 1.500 sem pagar multa.
Você deve observar que, se não teve nenhuma obrigação tributária no ano anterior, você não incorrerá em multa por não efetuar nenhum pagamento antes do prazo de devolução do imposto. Você pode escolher quanto enviar ao longo do ano, mas esteja ciente de que você pode ter uma grande cobrança de impostos no final do ano se não enviar o suficiente.
2. Obtenha conselhos no primeiro ano
Durante o primeiro ano de trabalho autônomo, converse com um amigo que seja autônomo ou contrate um contador para cuidar de seus cálculos de impostos para você. De qualquer forma, você pode descobrir quanto pagar, determinar quais despesas pode deduzir e se sentir confortável com o processo.
3. Use contas separadas para despesas comerciais
Isso simplificará sua vida e tornará mais fácil estimar seus impostos trimestrais se você abrir uma conta bancária separada e uma conta de cartão de crédito reservada apenas para despesas comerciais.
Eles fornecem registros de suas despesas comerciais para facilitar a consulta na hora do imposto. É muito mais simples do que vasculhar uma pilha de recibos de papel ao fazer seus impostos, e é muito mais fácil verificar novamente se surgir uma dúvida sobre despesas.
4. Mantenha um registro contínuo de sua renda
Você pode levar um choque no que diz respeito às etiquetas no próximo mês de abril se não manter um registro contínuo de sua renda e pagar o imposto estimado em conformidade. Calcule sua receita no final de cada trimestre e use-a como base para decidir se deve aumentar ou diminuir seus pagamentos trimestrais.
Se você usar essa conta corrente dedicada para os depósitos de renda de sua empresa, uma contagem contínua levará alguns minutos para verificar seus registros bancários online.
5. Use a planilha IRS 1040-ES
Se sua renda varia muito de ano para ano, a melhor maneira de estimar seus pagamentos trimestrais é usar a planilha 1040-ES do IRS. A planilha o orienta no cálculo de sua obrigação tributária esperada e leva em consideração certas deduções comuns que você pode se qualificar para reivindicar.
A taxa de penalidade para pagamento insuficiente é a taxa de fundos de curto prazo federal mais 3%.
Você pode preencher a planilha a cada trimestre ou pelo menos a cada trimestre que represente uma mudança incomum em sua receita. Se sua empresa sofrer uma variação significativa de trimestre para trimestre, você precisará ajustar a estimativa de pagamento de impostos para evitar uma grande surpresa em abril.
6. Sempre superestime, pelo menos um pouco
As penalidades fiscais podem ser caras, dependendo de quanto você subestimou os impostos devidos.
Os juros são cobrados sobre o valor que você pagou a menos, desde o dia do vencimento do seu pagamento trimestral até o dia do pagamento. A taxa de penalidade de pagamento insuficiente é a taxa federal de curto prazo mais 3% e é anunciada trimestralmente. Portanto, se você pagar a menos no primeiro trimestre de um ano fiscal, poderá dever um valor de penalidade diferente do que se pagasse a menos no terceiro trimestre.
Se você não tiver certeza do valor exato a pagar a cada trimestre, superestime um pouco seus impostos. Você não perderá nenhum dinheiro a longo prazo. Você o receberá de volta como reembolso de imposto.
7. Coloque a linha de ajuda para impostos do IRS na discagem rápida
A linha de ajuda gratuita do IRS é sua melhor fonte para responder a qualquer pergunta que você possa ter. O número para contribuintes individuais é 800-829-1040.
A menos que você contrate alguém para fazer seus impostos, você é o seu próprio departamento de contabilidade. A menos que você realmente seja um contador, você pode muito bem ter algumas perguntas, pelo menos durante o primeiro ano de trabalho autônomo.
The Bottom Line
Se você trabalha por conta própria, deve ter muito cuidado ao calcular e pagar seus impostos estimados para não incorrer em penalidades por pagamento insuficiente. Se você seguir as dicas acima para calcular seus pagamentos de impostos estimados trimestralmente, poderá minimizar suas chances de incorrer em multas ou quebrar seu orçamento. Sempre consulte um consultor tributário se tiver dúvidas relacionadas à sua situação tributária específica.