Contribuição para Plano de Poupança de Aposentadoria Registrada (Contribuição RRSP)
O que é uma contribuição do plano de poupança de aposentadoria registrado?
As Contribuições de Plano de Poupança de Aposentadoria registradas são ativos investidos em um RRSP. Um RRSP é um veículo de poupança para a aposentadoria para funcionários e autônomos no Canadá. Essas contribuições podem ser feitas a qualquer momento e por qualquer valor, até o limite de contribuição de um indivíduo para o ano. Se um contribuinte não fizer a contribuição máxima permitida, o saldo da sala de contribuição não utilizada de 1991 em diante é transportado indefinidamente. Isso permite que as pessoas compensem os anos em que não maximizaram suas contribuições permitidas para o RRSP.
Principais vantagens
- As contribuições registradas do Plano de Poupança de Aposentadoria são investidas em RRSPs.
- Os RRSPs estão investindo e planos de poupança para aposentadoria no Canadá.
- O limite de contribuição do RRSP para 2019 é de 18% da renda auferida relatada na declaração de imposto de renda de 2018 de uma pessoa, até um máximo de $ 26.500.
- Os titulares de contas podem sacar os fundos em qualquer idade, mas o imposto de renda pode ser aplicado.
Compreendendo as contribuições do plano de poupança para aposentadoria registrada (contribuição do RRSP)
Um RRSP é um veículo de investimento usado para economizar para a aposentadoria, no qual o dinheiro antes dos impostos é colocado em um RRSP e cresce sem impostos até a retirada, quando então é tributado à taxa marginal. Os Planos de Poupança de Aposentadoria registrados têm muitos recursos em comum com os planos 401 (k) nos Estados Unidos, mas também algumas diferenças importantes. Como as contribuições do RRSP podem ser feitas a qualquer momento, são dedutíveis do imposto de renda e podem ser feitas em dinheiro ou em espécie, elas apresentam uma grande oportunidade para reduzir o imposto de renda.
Os Planos de Poupança para Aposentadoria Registrados foram criados em 1957 como parte da Lei de Imposto de Renda Canadense . Eles são registrados no governo canadense e supervisionados pela Agência de Receitas do Canadá (CRA), que estabelece regras que regem os limites de contribuição anual, o prazo de contribuição e quais ativos são permitidos.
Limites de Contribuição RRSP
O limite de contribuição do RRSP para 2019 é de 18% da renda auferida que foi relatada na declaração de imposto de renda de 2018 de um indivíduo, até um máximo de $ 26.500. De acordo com a Agência de Receitas do Canadá, esse número sobe para $ 27.230 em 2020.
É possível contribuir mais, mas você terá que pagar uma multa de imposto de 1% ao mês sobre as contribuições que excederem seu limite de dedução RRSP em mais de US $ 2.000.
Benefícios de um plano de poupança para aposentadoria registrado
Além de ajudar os canadenses a construir seu pé-de-meia para a aposentadoria, existem alguns benefícios nos Planos de Poupança para Aposentadoria Registrada.
Vantagens fiscais
Os RRSPs têm duas vantagens fiscais principais: Os contribuintes podem deduzir as contribuições de sua renda. Por exemplo, se a alíquota de imposto de um contribuinte for 40%, cada $ 100 investidos em um RRSP economizará $ 40 em impostos para essa pessoa, até o limite de contribuição. E o crescimento dos investimentos em RRSP é protegido por impostos. Ao contrário dos investimentos não RRSP, os retornos estão isentos de qualquer imposto sobre ganhos de capital, imposto sobre dividendos ou imposto de renda. Como resultado, os investimentos em RRSPs são compostos a uma taxa antes dos impostos.
Com efeito, os contribuintes do RRSP atrasam o pagamento de impostos até a aposentadoria, quando sua taxa marginal de imposto será menor do que durante seus anos de trabalho. O Governo do Canadá forneceu esse diferimento de impostos aos canadenses para incentivar a poupança para a aposentadoria, que visa reduzir a dependência da população do Plano de Pensão Canadense para financiar a aposentadoria.
Distribuições ou retiradas
O titular de uma conta RRSP pode sacar dinheiro ou investimentos em qualquer idade. Qualquer quantia é incluída como rendimento tributável no ano da retirada, a menos que o dinheiro seja usado para comprar ou construir uma casa ou para educação (com algumas condições).