Roth vs. SEP vs. IRA tradicional: Qual é a diferença?
Tradicional vs. Roth vs. SEP IRA: Uma Visão Geral
Roth IRAs, IRAs tradicionais e SEP IRAs são três tipos de contas de aposentadoria individuais e são semelhantes em muitos aspectos. Mas existem algumas diferenças importantes em como eles funcionam, o que pode tornar um tipo melhor para alguém do que outro.
Aqui estão os princípios básicos, começando com o tipo mais conhecido e comum de conta de aposentadoria individual: o IRA tradicional.
Principais vantagens
- Roth, tradicional e SEP IRAs podem servir a propósitos diferentes para pessoas diferentes.
- Com um IRA tradicional, você obtém uma redução de impostos antecipada, enquanto com um Roth sua redução de impostos vem depois.
- Se você tiver renda de trabalho autônomo, um SEP IRA permitirá que você economize mais para a aposentadoria do que um IRA tradicional ou um Roth.
IRAs tradicionais
Com um IRA tradicional, você pode colocar a receita antes dos impostos nos investimentos de sua escolha, que então crescerão com os impostos diferidos até que você finalmente retire o dinheiro. Muitos trabalhadores também transferem os fundos de seus planos de aposentadoria 401 (k) ou de outra empresa para os IRAs tradicionais quando se aposentam ou mudam de empregador.
Você pode fazer uma dedução de imposto de suas contribuições para um IRA tradicional, desde que sua renda caia abaixo de certos limites e você atenda a outros requisitos de elegibilidade (como não ter acesso a um plano de aposentadoria profissional para você ou seu cônjuge).
Quando mais tarde você retirar dinheiro da conta, normalmente na aposentadoria, ele será tributado como renda normal. Após os 72 anos, você deve começar a receber asLei de Aumento da Aposentadoria de Todas as Comunidades (Lei SECURE) em dezembro de 2019, ela foi elevada para 72 anos.
A partir de 2021, as contribuições tradicionais do IRA são limitadas a $ 6.000 por ano, com a opção de uma contribuição adicional de $ 1.000 se você tiver 50 anos ou mais, para um total de $ 7.000. Esses números não mudaram desde 2020.
Se você não tem um plano de aposentadoria patrocinado pelo local de trabalho e / ou se pensa que ficará em uma faixa de impostos mais baixa depois de se aposentar do que a que está agora, um IRA tradicional pode ser uma boa opção de economia.
Roth IRAs
Outro tipo de conta de aposentadoria individual, o Roth IRA, foi lançado em 1997. Funciona de maneira muito semelhante a um IRA tradicional, mas ao contrário.
Os limites de contribuição para Roth IRAs são os mesmos que para IRAs tradicionais – incluindo contribuições de recuperação – mas você não receberá nenhuma dedução fiscal inicial. Em vez disso, você terá uma redução de impostos mais tarde, quando o dinheiro retirado estará livre de impostos. Por esse motivo, Roth IRAs são uma opção atraente para pessoas que esperam estar em uma faixa de impostos mais elevada após a aposentadoria do que atualmente.
Outra característica positiva é que, ao contrário dos IRAs tradicionais, os Roths não estão sujeitos às distribuições mínimas exigidas durante sua vida. Portanto, se você não precisa do dinheiro em seu Roth IRA para despesas de manutenção, você pode simplesmente repassá-lo para seus herdeiros quando chegar a hora.
Roth IRAs têm seus próprios requisitos de elegibilidade. Se sua renda ultrapassar um determinado nível, você não poderá contribuir para um. Em 2020, para declarantes casados que apresentarem uma declaração de imposto de renda conjunta, o valor com que você pode contribuir é reduzido para aqueles que ganham mais de $ 198.000 e é completamente eliminado se eles ganharem $ 208.000 ou mais. Para arquivadores únicos, o intervalo é de US $ 125.000 a US $ 140.000 para 2020.
Com um SEP IRA, não há contribuições de atualização para pessoas com 50 anos ou mais.
SEP IRAs
Uma aposentadoria simplificada (SEP) IRA é um tipo de conta de aposentadoria individual que pode ser aberta por um empregador, que pode ser simplesmente um indivíduo autônomo. OSEP IRA permite que os pequenos empregadores forneçam um plano básico de aposentadoria para eles e seus funcionários, se houver, sem o custo e a complexidade de um plano 401 (k) ou semelhante. Os empregadores podem ter uma dedução de imposto de suas contribuições, bem como um IRA tradicional.
Uma vantagem do SEP IRA, se você tiver renda de trabalho autônomo para financiá-lo, é que ele tem limites de contribuição muito mais altos do que um IRA tradicional ou Roth. Você pode contribuir com até 25% de sua remuneração ou US $ 58.000 (para 2021), o que for menor. Tal como acontece com um IRA tradicional, as retiradas de um SEP IRA são tributadas como renda normal na aposentadoria, e aplicam-se as regras de distribuição mínima exigidas.
Os indivíduos podem contribuir para um SEP e um IRA, especialmente se forem autônomos ou tiverem renda de trabalho autônomo e atenderem às diretrizes de renda declaradas.
Conselheiro Insight
Rebecca Dawson Dawson Capital
Com um IRA tradicional, você contribui com dinheiro antes dos impostos que reduz sua renda tributável. Quando você retira o dinheiro na aposentadoria, ele é tributado como renda normal, o que significa que sua obrigação fiscal foi diferida.
Com um Roth IRA, você contribui com dinheiro pós-impostos. As contribuições não oferecem nenhuma redução de impostos antecipada. Em vez disso, as retiradas são isentas de impostos na aposentadoria.
Um SEP é estabelecido por um empregador, bem como por um trabalhador autônomo, e permite que o empregador faça contribuições para as contas dos empregados elegíveis. O empregador obtém uma dedução fiscal para as contribuições e o empregado não é tributado sobre essas contribuições, embora suas retiradas sejam tributadas de acordo com a alíquota do imposto de renda. Um trabalhador autônomo é o empregador e o empregado, portanto, eles financiam sua própria conta.