Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Qual é a diferença?
Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Uma Visão Geral
Não há uma resposta única para todos sobre o que é melhor, um Roth 401 (k) ou um Roth IRA. Tudo depende do seu perfil financeiro único: quantos anos você tem, quanto dinheiro você ganha, quando deseja começar a retirar seu pecúlio e assim por diante. Existem vantagens e desvantagens em ambos. Aqui estão as principais diferenças que você deve considerar ao comparar os dois tipos de Roths.
Principais vantagens
- Roth IRAs existe desde 1997, enquanto Roth 401 (k) s surgiu em 2001.
- Um Roth 401 (k) tende a ser melhor para pessoas de alta renda, tem limites de contribuição mais altos e permite fundos de contrapartida do empregador.
- Um Roth IRA permite que seus investimentos cresçam por mais tempo, tende a oferecer mais opções de investimento e permite retiradas antecipadas mais fáceis.
Roth 401 (k)
Criado pelo Ato de Reconciliação de Crescimento Econômico e Alívio Fiscal de 2001, o Roth 401 (k) s é um híbrido, combinando muitas das melhores partes do 401 (k) se Roth IRAs tradicionais para dar aos funcionários uma opção única quando se trata de planejamento para a aposentadoria. Como os 401 (k) s tradicionais, eles permitem correspondências do empregador e contribuições feitas diretamente dos contracheques. Como Roth IRAs, suas distribuições não estão sujeitas a imposto de renda.
Vantagens de Roth 401 (k) s
Uma grande vantagem de um Roth 401 (k) é a falta de um limite de renda, o que significa que as pessoas com alta renda ainda podem contribuir. Isso combina bem com os limites de contribuição mais altos do Roth 401 (k). Os participantes dos planos podem contribuir com um máximo anual de $ 19.500, com uma contribuição adicional de $ 6.500 se completarem 50 anos até o final do ano, para 2020 e 2021.
Ao contrário dos Roth IRAs, os Roth 401 (k) s não têm um limite de renda, permitindo que os assalariados mais altos contribuam para um.
Outra vantagem do Roth 401 (k) s são as contribuições correspondentes. Os empregadores recebem até incentivos fiscais para fazê-los. Há um obstáculo, no entanto. Como os empregadores estão equiparando sua contribuição com dólares antes dos impostos, e o Roth é financiado com dólares pós-impostos, esses fundos correspondentes e seus ganhos serão colocados em uma conta 401 (k) regular. Isso significa que você pagará impostos sobre esse dinheiro – e seus ganhos – assim que começar a fazer as distribuições.
Uma terceira vantagem é a capacidade de obter um empréstimo de um Roth 401 (k). Você pode pegar emprestado até 50% do saldo da sua conta ou $ 50.000, o que for menor. No entanto, se você deixar de pagar o empréstimo de acordo com os termos do contrato ao retirar o dinheiro, isso pode ser considerado uma distribuição tributável.
Desvantagens de Roth 401 (k) s
Com um Roth 401 (k), você deve começar a receber distribuições mínimas exigidas (RMDs) assim que atingir a idade de 72, como deve fazer com 401 (k) se IRAs tradicionais. Caso contrário, você estará sujeito a uma penalidade financeira. As únicas circunstâncias em que você pode adiar o pagamento de RMDs é se ainda estiver trabalhando e não for proprietário de 5% da empresa que patrocina o plano.
Suas opções de investimento são limitadas com um Roth 401 (k) àquelas oferecidas pelo administrador do plano. Em muitos casos, eles se resumem a alguns fundos mútuos básicos (um voltado para o crescimento, outro voltado para a renda, um para o mercado monetário etc.). Você também está preso aos índices de despesas – muitas vezes um pouco altos – nos fundos do plano 401 (k) e, é claro, os administradores do plano também recebem sua parte a cada ano.
Finalmente, o acesso aos fundos em seu Roth 401 (k) antes dos 59 anos e meio é limitado. Tirar os ovos do ninho antes da aposentadoria deve ser sempre uma questão de último recurso, mas se for necessário, você não pode sacar dinheiro do seu Roth 401 (k) sem incorrer em uma penalidade de 10%.
70%
O número de empresas que oferecem um Roth 401 (k) de acordo com um estudo de 2018 da consultoria Willis Towers Watson com 349 empresas de médio e grande porte.
Roth IRA
Roth IRAs foram estabelecidos pelo Taxpayer Relief Act de 1997 e nomeados em homenagem ao senador William Roth de Delaware. O que os diferencia dos IRAs tradicionais é que são financiados com dólares após os impostos, tornando as distribuições qualificadas isentas de impostos.
Vantagens de Roth IRAs
Uma grande vantagem do Roth IRA é que ele não exige que você faça RMDs – nunca. Essa flexibilidade dá a você a opção de continuar contribuindo para sua conta e deixar esses fundos crescerem indefinidamente, o que é benéfico se você não precisar deles aos 72 anos.
Na verdade, você poderia simplesmente deixar seu Roth IRA intacto e deixá-lo para seu cônjuge ou descendentes. “Um Roth IRA normalmente passará sem impostos para seus herdeiros, desde que a conta Roth IRA não passe por inventário. A homologação pode ser evitada garantindo que os beneficiários sejam especificados corretamente ”, diz Christopher Gething, CFP, EA, fundador da Atherean Wealth Management, LLC, em Jersey City, NJ
Outra grande vantagem de um Roth IRA é a ampla gama de opções de investimento. Todo o mundo dos ativos é sua ostra (alguns investimentos exóticos à parte). Além disso, você pode pesquisar para ver quais custodiantes e veículos realizam as menores despesas administrativas e de transação.
Uma vantagem final é maior flexibilidade com retiradas antes da aposentadoria. Você pode retirar uma quantia equivalente às contribuições feitas a qualquer momento, sem penalidades ou impostos. No entanto, isso não se aplica aos rendimentos de Roth IRA, para os quais as retiradas de pré-aposentadoria (se você tiver menos de 59 anos e meio) vêm com uma penalidade de 10%.
No entanto, sob certas circunstâncias, como comprar uma casa pela primeira vez ou incorrer em custos de parto, você pode retirar os ganhos de seu Roth IRA sem penalidades se tiver mantido a conta por menos de cinco anos e livre de penalidades e impostos se você o mantém há mais de cinco anos.
Desvantagens de Roth IRAs
Roth IRAs vêm com um limite de renda. De acordo com o IRS, os contribuintes individuais que ganham $ 140.000 ou mais em 2021 ($ 139.000 para 2020), ou casais que entram com ações em conjunto que ganham até $ 208.000 ou mais ($ 206.000 para 2020), não são elegíveis para contribuições do Roth IRA.
Roth IRAs também têm umlimite de contribuição inferior – $ 6.000 por ano, em comparação com $ 19.500 para um Roth 401 (k) para 2020 e 2021 – e não permitem contribuições equiparadas.
Ao contrário de Roth 401 (k) s, Roth IRAs não permitem empréstimos. No entanto, há uma maneira de contornar isso: iniciar um rollover de Roth IRA. Durante esse período, você tem 60 dias para mover seu dinheiro de uma conta para outra. Contanto que você devolva esse dinheiro para ele ou para outro Roth IRA nesse período de tempo, você está efetivamente obtendo um empréstimo com juros de 0% por 60 dias.
The Bottom Line
Quando se trata de comparar um Roth IRA com um Roth 401 (k), cada um tem seu próprio conjunto de vantagens e vantagens, portanto, nenhum é inerentemente melhor do que o outro. Na verdade, pode ajudá-lo em algum momento a alternar entre eles. Por exemplo, diz Gething, “Você pode facilmente evitar as distribuições mínimas exigidas passando seu Roth 401 (k) para um Roth IRA.” E se você estiver procurando o melhor lugar para obter uma dessas contas, a Investopedia criou uma lista dos melhores corretores para IRAs.