Financiamento de Risco
O financiamento de risco é a determinação de como uma organização pagará por eventos de perda da maneira mais eficaz e menos custosa possível. O financiamento de risco envolve a identificação de riscos, determinação de como financiar o risco e monitoramento da eficácia da técnica de financiamento escolhida.
Dividindo o Financiamento de Risco
O financiamento de risco é projetado para ajudar uma empresa a alinhar seu desejo de assumir novos riscos para crescer, com sua capacidade de pagar por esses riscos. As empresas devem pesar os custos potenciais de suas ações e se a ação ajudará a empresa a alcançar seus objetivos. A empresa examinará suas prioridades para determinar se está assumindo a quantidade adequada de risco para atingir seus objetivos. Ele também examinará se está assumindo os tipos certos de riscos e se os custos desses riscos estão sendo contabilizados financeiramente.
As empresas têm uma variedade de opções quando se trata de se proteger contra riscos. Estão disponíveis apólices de seguro comercial, seguro cativo, autosseguro e outros esquemas alternativos de transferência de risco, embora a eficácia de cada um dependa do tamanho da organização, da situação financeira da organização, dos riscos que a organização enfrenta e dos objetivos gerais da organização. O financiamento de risco busca escolher a opção que é menos custosa, mas também deve garantir que a organização tenha os recursos financeiros disponíveis para continuar seus objetivos após a ocorrência de um evento de perda.
O processo de determinação do financiamento de risco normalmente envolve a previsão de perdas da empresa ao longo de um período de tempo e, em seguida, a determinação do valor presente líquido dos custos associados às diferentes alternativas de financiamento de risco disponíveis. Cada opção provavelmente terá custos diferentes, dependendo dos riscos que precisam de cobertura, do índice de desenvolvimento de perdas mais aplicável à empresa, do custo de manter uma equipe para monitorar o programa e de quaisquer consultores, jurídicos ou especialistas externos que sejam necessário.
Financiamento de risco como indicador de saúde financeira
O modo como uma empresa gerencia situações que exigem financiamento de risco é um bom indicador da competitividade e do potencial dessa organização para o sucesso a longo prazo. Isso porque o financiamento de risco depende da aptidão dos líderes de negócios para identificar e monitorar as principais métricas que fornecem uma visão sobre sua saúde financeira. Uma das métricas-chave mais amplamente aceitas é o Custo do Risco (COR), uma medida quantitativa do total de despesas diretas e indiretas dedicadas à mitigação das exposições ao risco. Embora normalmente interpretado para capturar apenas os custos decorrentes das atividades de seguro (ou seja, perdas retidas, custos de controle de risco, prêmios de seguro e despesas de administração de departamento), o COR verdadeiro captura despesas (despesas de risco) de transferência de risco externo, perdas retidas / auto-seguradas, taxas de consultoria externa, administração de programa interno, custos colaterais e custos de oportunidade perdida.