Plano de poupança para educação registrado (RESP)
O que é um plano de poupança para educação registrado?
O Registered Education Savings Plan (RESP), patrocinado pelo governo canadense, incentiva o investimento na futura educação pós-secundária de uma criança. Os assinantes de um RESP fazem contribuições que aumentam os rendimentos livres de impostos. O governo contribui com uma determinada quantia para esses planos para crianças menores de 18 anos.
Os contribuintes não recebem uma dedução fiscal para investimentos em um RESP. Não há impostos devidos até que os fundos sejam retirados para pagar a educação de uma criança. Naquela época, as contribuições feitas ao RESP são devolvidas sem impostos, embora os rendimentos dos contribuintes do plano sejam tributados. O dinheiro que o governo paga é tributado aos alunos. No entanto, como um grande número de alunos tem pouca ou nenhuma renda, muitos podem sacar o dinheiro sem impostos.
Compreendendo os Planos de Poupança Educacional Registrados (RESP)
Um Plano de Poupança Educacional Registrado (RESP) permite que os pais no Canadá comecem a economizar para a educação de seus filhos no nascimento, com o governo oferecendo parte da conta. Os pais ou responsáveis simplesmente entram em um banco, cooperativa de crédito ou outra instituição financeira para abrir uma conta. Qualquer pessoa pode contribuir, seja a mãe, o pai, o vizinho ou um de seus tios ou tios favoritos.
O dinheiro distribuído pelo governo canadense é tributado, mas como muitos alunos têm pouca ou nenhuma renda, muitos podem sacar o dinheiro sem impostos.
O governo então iguala o dinheiro até uma certa porcentagem e o deposita no RESP da criança. Os fundos extras que o governo deposita são chamados de Canadian Education and Savings Grant. O valor fornecido é graduado, com base na renda familiar. Os benefícios equivalentes aplicam-se apenas aos primeiros $ 2.500 de contribuição por ano. O valor do subsídio é limitado a $ 7.200.
Uma vez na faculdade, a criança recebe pagamentos de assistência educacional (EAPs). Esses EAPs contam como renda para a criança ( beneficiário ). Se o beneficiário não receber pagamentos – seja por escolha do contribuinte ou porque o beneficiário não frequenta uma instituição pós-secundária – o contribuinte receberá o valor do RESP de volta sem impostos.
Principais vantagens
- O Registered Education Savings Plan (RESP) é um plano de faculdade patrocinado pelo governo canadense.
- Os assinantes de um RESP fazem contribuições que aumentam os rendimentos livres de impostos para pagar o ensino superior.
- Além das contribuições dos pais, o governo contribui com uma certa quantia para esses planos para crianças menores de 18 anos.
- O governo canadense limita o limite de contribuição vitalícia de US $ 50.000 por beneficiário de todos os RESPs combinados.
- Se uma criança não seguir um programa de treinamento de ensino superior aprovado dentro de 36 anos após a abertura da conta, o governo pode solicitar o dinheiro do subsídio de volta.
- Existem multas e imposto de renda incidentes sobre ganhos de investimento que são retirados de um RESP e não usados para escolas profissionais.
O número de planos permitidos por criança é ilimitado. No entanto, há um limite de contribuição vitalícia de US $ 50.000 por beneficiário de todos os RESPs combinados.
Prós e contras dos planos de poupança para educação registrados
Geralmente, os planos são de fácil acesso e oferecem fortes incentivos ao investimento. Como os pais não pagam inicialmente impostos sobre o dinheiro, eles têm um incentivo duplo para economizar para a educação dos filhos; evitam pagar impostos e recebem bônus em dinheiro do governo para a educação da criança no processo.
Existem algumas armadilhas. Se uma criança não seguir um programa de treinamento de ensino superior aprovado, como faculdade ou escola comercial, dentro de 36 anos após a abertura da conta, o governo pode solicitar o dinheiro do subsídio de volta.7 Além disso, quaisquer ganhos de investimento retirados do RESP que não sejam usados para despesas relacionadas à educação incorrem em imposto de renda mais uma multa adicional de 20%.