Demonstrativo Financeiro Pessoal
O que é um demonstrativo financeiro pessoal?
O termo demonstrativo financeiro pessoal se refere a um documento ou planilha que descreve a posição financeira de um indivíduo em um determinado momento. A declaração geralmente inclui informações gerais sobre o indivíduo, como nome e endereço, juntamente com uma discriminação do total de ativos e passivos. O extrato pode ajudar os indivíduos a rastrear seus objetivos financeiros e patrimônio e pode ser usado quando solicitarem crédito.
Compreendendo o demonstrativo financeiro pessoal
As demonstrações financeiras podem ser preparadas para empresas ou indivíduos. As demonstrações financeiras de um indivíduo são chamadas de demonstrações financeiras pessoais e são uma versão mais simples das demonstrações corporativas. Ambos são ferramentas que podem mostrar a saúde financeira do sujeito.
Uma demonstração financeira pessoal mostra o patrimônio líquido do indivíduo – seus ativos menos seus passivos – que reflete o que essa pessoa tem em dinheiro se vender todos os seus ativos e pagar todas as suas dívidas. Se seus passivos forem maiores do que seus ativos, a demonstração financeira indica um patrimônio líquido negativo. Se o indivíduo tiver mais ativos do que passivos, ele acabará com um patrimônio líquido positivo.
Manter um demonstrativo financeiro pessoal atualizado permite que um indivíduo acompanhe como sua saúde financeira melhora ou piora com o tempo. Essas ferramentas podem ser valiosas quando os consumidores desejam mudar sua situação financeira ou solicitar crédito, como um empréstimo ou uma hipoteca. Saber onde estão financeiramente permite que os consumidores evitem consultas desnecessárias em seus relatórios de crédito e os aborrecimentos de solicitações de crédito recusadas.
A declaração também permite que os oficiais de crédito tenham uma perspectiva fácil da situação financeira do solicitante, a fim de tomar uma decisão de crédito informada. Em muitos casos, o indivíduo ou o casal podem ser solicitados a fornecer uma garantia pessoal para parte do empréstimo ou podem ser solicitados a apresentar uma garantia para garantir o empréstimo.
Principais vantagens
- Uma demonstração financeira pessoal lista todos os ativos e passivos de um indivíduo ou casal.
- O valor líquido de um indivíduo é determinado subtraindo seus passivos de seus ativos – um valor líquido positivo mostra mais ativos do que passivos.
- O patrimônio líquido pode flutuar com o tempo, conforme os valores dos ativos e passivos mudam.
- Demonstrativos financeiros pessoais são úteis para rastrear patrimônio e objetivos, bem como para solicitar crédito.
- Embora possam ser incluídos em uma demonstração financeira pessoal, as receitas e despesas são geralmente colocadas em uma folha separada chamada de demonstração de resultados.
Considerações Especiais
Uma demonstração financeira pessoal é dividida em ativos e passivos. Ativos incluem o valor de títulos e fundos mantidos em contas de negociação e imóveis. Os passivos incluem quaisquer dívidas que o indivíduo possa ter, incluindo empréstimos pessoais, cartões de crédito, empréstimos estudantis, impostos não pagos e hipotecas. As dívidas de propriedade conjunta também estão incluídas. Os casais podem criar demonstrações financeiras pessoais conjuntas combinando seus ativos e passivos.
As receitas e despesas também são incluídas se o extrato for usado para obter crédito ou para mostrar a posição financeira geral de alguém. Isso pode ser rastreado em uma planilha separada ou um adendo, chamado de demonstração de resultados. Isso inclui todas as formas de receitas e despesas – normalmente expressas na forma de valores mensais ou anuais.
Os seguintes itens não estão incluídos em uma demonstração financeira pessoal:
- Ativos e passivos relacionados aos negócios: são excluídos, a menos que o indivíduo seja direta e pessoalmente responsável. Portanto, se alguém garante pessoalmente um empréstimo para seu negócio – semelhante a uma fiança – o empréstimo é incluído em seu demonstrativo financeiro pessoal.
- Itens alugados : qualquer coisa alugada não é incluída nas demonstrações financeiras pessoais porque os bens não são de sua propriedade. Isso muda se você for o proprietário do imóvel e alugá-lo para outra pessoa. Neste caso, o valor do imóvel é incluído em sua lista de ativos.
- Bens pessoais: itens como móveis e utensílios domésticos normalmente não são incluídos como ativos em um avaliação.
As responsabilidades da empresa apenas são incluídas nas demonstrações financeiras pessoais se um indivíduo fornecer ao credor uma garantia pessoal.
Tenha em mente. Seu relatório de crédito e histórico de crédito são grandes considerações quando se trata de obter novo crédito e cada credor tem requisitos diferentes para a emissão de crédito. Portanto, mesmo que você tenha um patrimônio líquido positivo – mais ativos do que passivos – ainda pode ser recusado um empréstimo ou cartão de crédito se não tiver pago suas dívidas anteriores a tempo ou se tiver muitos pedidos em arquivo.
Exemplo de uma declaração financeira pessoal
Vamos supor que Henry deseja monitorar seu patrimônio líquido à medida que se aproxima da aposentadoria. Ele tem pago dívidas, economizado dinheiro, investido e está cada vez mais perto de possuir sua casa. A cada ano, ele atualiza a declaração para ver o progresso que fez.
Veja como ele iria decompô-lo. Ele listaria todos os seus bens – $ 20.000 por um carro, $ 200.000 por sua casa, $ 300.000 em investimentos e $ 50.000 em dinheiro e equivalentes. Ele também possui alguns selos e obras de arte altamente colecionáveis avaliados em $ 20.000 que ele pode listar. Seus ativos totais são, portanto, $ 590.000. Quanto às responsabilidades, Henry deve US $ 5.000 pelo carro e US $ 50.000 pela casa. Embora faça todas as suas compras com cartão de crédito, ele paga o saldo todo mês e nunca carrega saldo. Henry fiador de um empréstimo para sua filha e há US $ 10.000 restantes nele. Mesmo que não seja um empréstimo de Henry, ele ainda é o responsável, por isso está incluído no extrato. O passivo de Henry é de $ 65.000.
Quando subtraímos seus passivos de seus ativos, o patrimônio líquido de Henry é de $ 525.000. Embora o use principalmente para rastrear sua saúde financeira, Henry pode usar essas informações – e o extrato como um todo – se quiser solicitar qualquer outro crédito.