Plano de Patrimônio Pessoal (PEP)
O que era um plano de patrimônio pessoal (PEP)?
Um plano de patrimônio pessoal (PEP) era um plano de investimento introduzido no Reino Unido que permitia que pessoas com mais de 18 anos investissem em ações de empresas britânicas. Isso foi feito por meio de um plano aprovado, fundo de unidade de qualificação ou fundo de investimento. Os investidores receberam rendimentos e ganhos de capital isentos de impostos.
Descontinuados em 1999, os planos de capital pessoal foram substituídos por Contas de Poupança Individuais (ISA).
Principais vantagens
- O plano de patrimônio pessoal (PEP) foi uma iniciativa baseada no Reino Unido destinada a encorajar o investimento doméstico de indivíduos.
- O PEP concedeu certos incentivos fiscais para promover o investimento individual em ações.
- O PEP foi substituído por Contas de Poupança Individuais (ISA) em 1999 e não são mais oferecidos.
Noções básicas de planos de patrimônio pessoal
O plano de patrimônio pessoal foi elaborado para incentivar o investimento de indivíduos. Muitos planos exigiam um valor mínimo a ser investido, como 250 libras ou 1.000 libras, dependendo do tipo de plano e dos requisitos do gerente do plano. Entre os incentivos apresentados ao público para encorajar sua participação em um plano de patrimônio pessoal estava a perspectiva de crescimento de renda e capital a uma taxa maior do que alguns outros veículos de investimento, como se eles abrissem uma conta de depósito em uma sociedade de construção.
A receita de um plano de patrimônio líquido era isenta de impostos, desde que os fundos investidos permanecessem no plano. Tal como acontece com outros tipos de investimentos de capital, o valor das ações investidas por meio de um plano de capital pessoal pode aumentar ou diminuir com as flutuações do mercado. Acreditava-se que, para obter o melhor retorno sobre o investimento de um plano de ações pessoais, os fundos deveriam ter permanecido no local por mais de cinco anos, senão dez anos. Devido a certas taxas de administração e outras cobranças que podem ter sido aplicadas, retirar fundos antecipadamente poderia ter anulado os ganhos que eles acumularam.
Em 1999, o PEP foi descontinuado em favor de contas de poupança individuais. À medida que os planos de capital privado foram eliminados, todos os planos restantes foram convertidos até 2008 em contas de poupança individuais.
Limites e regulamentos sobre planos de patrimônio pessoal
Havia um limite de contribuição anual de 6.000 libras para planos de ações pessoais gerais e autosselecionados. Os planos de ações pessoais para uma única empresa tinham um limite de 3.000 libras em contribuições anuais. No âmbito de um PEP de uma única empresa, apenas uma empresa poderia ser investida por ano fiscal. Com planos gerais de auto-seleção, os indivíduos tinham uma variedade de opções para seus investimentos, como ações, empresas de investimento aberto, títulos corporativos e fundos de investimento.
Os investimentos feitos em planos autosselecionados eram dirigidos pelo indivíduo, embora ainda fosse necessário um gerente ou empresa para facilitar o plano, tornando o proprietário do plano responsável por decidir onde seus recursos deveriam ser aplicados. Os PPEs gerenciados, por outro lado, eram supervisionados por um gestor profissional que montava carteiras de investimentos para os fundos. Esses planos prontos permitiam que indivíduos sem experiência de mercado investissem por meio de PEPs.