Liquidação Líquida
O que é liquidação líquida?
A liquidação líquida é a resolução de rotina de um banco para as transações do dia no final do dia útil.
Como muitas ou a maioria das transações bancárias agora são enviadas eletronicamente, não se trata mais de contar o dinheiro na gaveta. Em vez disso, o banco precisa somar todos os seus créditos e débitos eletrônicos.
O banco então envia seu arquivo de liquidação para um Federal Reserve Bank, que o credita com quaisquer fundos que devem ser pagos a ele por meio do sistema de liquidação interbancária.
Compreendendo a liquidação líquida
O sistema de liquidação pelo valor líquido permite que os bancos acumulem créditos e débitos entre si ao longo do dia útil. Somente no final do dia útil são calculados os totais e apenas o diferencial líquido precisa ser transferido entre os bancos.
Principais vantagens
- Durante o dia útil, um banco acumula créditos e débitos com outros bancos.
- No final do dia, cada banco calcula quanto deve a outros bancos e quanto deve.
- Cada banco então arquiva seus números com o banco central, que gerencia as transferências de dinheiro entre todos os bancos.
A liquidação líquida de um banco é semelhante ao saldo do talão de cheques de um indivíduo. O processo de equilíbrio fica complicado se você tem dinheiro entrando como dinheiro, cheques e depósitos diretos e dinheiro saindo como compras à vista, cheques e compras com cartão de crédito. Todas essas transações, incluindo compras, devoluções, contas pagas e cheques de pagamento recebidos, devem ser compensadas para se obter o quadro completo.
A liquidação líquida torna mais fácil para os bancos administrar sua liquidez. Ou seja, eles precisam saber que têm dinheiro real suficiente em mãos para pagar aos clientes no balcão e nos caixas eletrônicos. Existem dois tipos de sistemas de liquidação pelo valor líquido:
- Os sistemas de liquidação bilateral exigem a resolução final dos pagamentos feitos entre dois bancos ao longo de um dia. Estes devem ser liquidados no fechamento do negócio, normalmente por meio de uma transferência entre suas contas no banco central.
- Os sistemas de liquidação multilateral permitem que um banco tenha um saldo líquido com o sistema como um todo, em vez de com um ou mais bancos individuais.
Liquidação líquida vs. Liquidação Bruta
No setor bancário, a liquidação bruta não é o mesmo que liquidação líquida. Em particular, um sistema de liquidação pelo valor bruto em tempo real difere de uma liquidação pelo valor líquido.
Grandes transferências interbancárias geralmente ocorrem em tempo real, e não como liquidações líquidas.
Por exemplo, o BACS Payment Schemes Limited do Reino Unido (anteriormente Bankers ‘Automated Clearing Services ou BACS) permite que as transações entre as instituições se acumulem durante o dia. No fechamento dos negócios, o banco central ajustará as contas institucionais ativas pelos valores líquidos dos fundos trocados.
As transferências interbancárias de fundos de grande valor geralmente usam a liquidação bruta em tempo real. Freqüentemente, isso exige uma compensação imediata e completa, normalmente organizada pelo banco central do país.
A liquidação bruta em tempo real pode reduzir o risco de liquidação de um banco em geral, pois a liquidação interbancária ocorre em tempo real ao longo do dia, ao invés de tudo junto no final do dia como na liquidação líquida. Esse tipo de liquidação bruta elimina o risco de atraso na conclusão da transação.
A liquidação bruta em tempo real muitas vezes incorre em encargos mais elevados do que os processos de liquidação pelo valor líquido.