O Roth 401 (k) é adequado para você?
Se sua empresa oferece um plano de aposentadoria 401 (k), como a maioria faz, uma das grandes perguntas que você pode ter de responder é: Qual versão você quer – tradicional ou Roth?
Embora não seja tão prevalente, a nova variedade Roth está crescendo em popularidade. Cerca de 70% dos empregadores que oferecem planos 401 (k) o incluem como opção, mas apenas 23% dos funcionários o escolhem.
A questão é se você contribuirá para sua aposentadoria com dinheiro antes dos impostos ou depois dos impostos. A resposta curta é que economizar dinheiro antes dos impostos em um plano tradicional é mais fácil agora, durante seus anos de trabalho, mas economizar dinheiro após os impostos em um Roth pode lhe render uma riqueza maior durante os anos de aposentadoria. Abaixo estão os fatores que devem influenciar sua decisão.
Principais vantagens
- Um Roth 401 (k) usa dólares após os impostos para aumentar os ativos de aposentadoria isentos de impostos.
- Por causa disso, um Roth 401 (k) não dá uma dedução de imposto atual para seu imposto de renda. Mas, se você pode suportar o impacto imediato no seu salário líquido, o Roth pode ser sua melhor escolha.
- Se você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa após a aposentadoria, o 401 (k) tradicional pode ser adequado para você.
- Se você não consegue decidir, considere dividir suas economias entre os dois tipos de contas.
Impostos mais baixos agora ou renda isenta de impostos depois?
A conta tradicional
Quando você opta por um plano 401 (k) tradicional, seu empregador deduz a quantia que você decidiu contribuir antes mesmo que apareça em seu contracheque. No papel (e o papel é o formulário de imposto de renda do IRS), isso significa que sua receita bruta foi reduzida pelo valor que você paga. E isso significa que os impostos que você deve de semana a semana também diminuem um pouco, amenizando o golpe de seu pagamento sendo reduzido por suas contribuições 401 (k).
Depois de se aposentar e começar a sacar dinheiro de seu 401 (k) tradicional, você pagará imposto de renda normal sobre o valor que sacar. Os impostos são devidos tanto sobre as contribuições originais quanto sobre seus ganhos de investimento.
The Roth Account
Se você escolher um plano Roth 401 (k), seu empregador deduz o valor que você escolher de sua receita líquida após os impostos. Isso significa nenhuma dedução e nenhuma redução em seu lucro tributável. Por exemplo, se você optar por contribuir com 3% do seu salário, esses 3% desaparecem do seu salário líquido depois que já foi retirado o imposto de renda.
Agora para a parte boa. Depois de se aposentar, você não deverá pagar imposto de renda sobre o dinheiro que sacar da conta. Como as contribuições eram tributadas há anos, elas e quaisquer ganhos de investimento que geraram ao longo dos anos são isentos de impostos.
Em geral, você pode sacar seus ganhos sem pagar impostos ou multas se:
- Você tem pelo menos 59 anos e meio.
- Já se passaram pelo menos cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para qualquer Roth IRA (a “regra dos 5 anos”).
A regra de 5 anos se aplica independentemente da sua idade quando você abriu a conta. Se você tiver 58 anos quando fizer sua primeira contribuição, por exemplo, ainda terá que esperar até os 63 anos para evitar impostos.
O relógio começa a correr em 1º de janeiro do ano em que você fez sua primeira contribuição para qualquer Roth. Como você tem até o prazo final de declaração de imposto do ano fiscal seguinte para fazer uma contribuição, seus cinco anos podem não ser cinco anos civis completos.
Por exemplo, se você contribuir para o seu Roth IRA no início de abril de 2020 – mas designado para o ano fiscal de 2019 – você só terá que esperar até 1º de janeiro de 2024 para retirar seus rendimentos do Roth IRA isentos de impostos, supondo que você tem pelo menos 59 anos e meio.
Roth 401 (k) e planejamento imobiliário
Digamos que você não tem intenção de se aposentar cedo ou de qualquer idade. Você deseja manter o dinheiro em seu 401 (k) para um futuro distante, quando realmente precisar dele. Ou então, você terá muitas outras fontes de renda na aposentadoria e deseja os fundos 401 (k) reservados para sua família sobrevivente e entes queridos.
Roth 401 (k) s oferecem uma vantagem distinta no planejamento imobiliário. Os herdeiros se beneficiarão do tratamento isento de impostos do dinheiro em um Roth 401 (k), assim como o proprietário original teria.
Se você se aposentar e tiver que começar a receber distribuições do Roth 401 (k), poderátransferi-lo diretamente para um Roth IRA (novo ou existente) e tornar seus herdeiros os beneficiários. Isso preservará o status de isenção de impostos dos fundos para eles. Embora eles tenham que iniciar as distribuições do IRA quando o herdarem, o dinheiro não será tributado.
Por que não considerar uma divisão?
Isso não precisa ser uma decisão ou / ou. Você pode dividir suas economias entre um 401 (k) tradicional e um 401 (k) Roth. Você pode transformar seu 401 (k) tradicional em um Roth quando puder (embora deva os impostos sobre suas contribuições antecipadamente).
Se você dividir seu dinheiro entre os dois tipos de contas, os profissionais financeiros dirão que você está protegendo seus investimentos. Ou seja, você não pode dizer de forma realista se sua alíquota de imposto será maior ou menor quando você se aposentar. Desta forma, você tem a garantia de algum lucro tributável e isento de impostos.
Uma explicação mais mundana pode ser que você pode permitir uma pequena perda de receita após os impostos, mas não muito. Daí a divisão entre os planos Roth e 401 (k) tradicionais.
The Bottom Line
Então, qual plano funciona melhor para você? Fatores a serem considerados incluem o seguinte:
- Seu orçamento pode suportar a tensão de um cheque de pagamento menor para levar para casa? Se você puder, o Roth 401 (k) pode ser a melhor escolha. Caso contrário, opte pelo tipo tradicional.
- Você espera estar em uma faixa de impostos mais baixa depois de se aposentar? Muitas pessoas estão. Nesse caso, os impostos que você deve sobre suas retiradas não são um problema tão grande, e o 401 (k) tradicional pode ser melhor para você. Se o oposto for verdadeiro, a versão Roth tem vantagens.