IRA Transfer
O que é uma transferência IRA?
Uma transferência IRA (ou rollover IRA) refere-se a quando você transfere dinheiro de uma conta de aposentadoria individual (IRA) para uma conta diferente. O dinheiro pode ser transferido para outro tipo de conta de aposentadoria, uma conta de corretora ou uma conta bancária. Contanto que o dinheiro vá para outra conta de tipo semelhante e nenhuma distribuição seja feita para você, a transferência não incorre em multa ou taxa.
Uma transferência IRA pode ser feita diretamente para outra conta. As transferências de IRA também podem envolver a liquidação de fundos para o depósito de capital em uma nova conta. O Internal Revenue Service (IRS) estabeleceu regras de transferência de IRA, que são discutidas abaixo.
Principais vantagens
- Uma transferência IRA (ou rollover) é quando você transfere dinheiro de uma conta IRA para uma aposentadoria diferente ou conta IRA.
- As transferências são geralmente gratuitas se feitas para contas de tipo semelhante.
- As transferências de IRA devem ser feitas dentro de 60 dias para evitar penalidades fiscais.
- A distribuição mínima exigida não pode ser acumulada.
Compreendendo as transferências IRA
Os investidores estabelecem contas IRA para economizar para a aposentadoria. Os investidores podem escolher entre dois tipos básicos de contas IRA: um IRA tradicional ou um Roth IRA. Investir por meio desses dois IRAs significa diferentes implicações fiscais que podem ser uma consideração importante se um investidor decidir fazer uma transferência IRA. Todos os IRAs são projetados para começar os pagamentos aos 59 anos e meio. Distribuições feitas antes dessa pelos investidores podem incorrer em penalidades de retirada antecipada.
IRA tradicional
Em um IRA tradicional, os investimentos são geralmente feitos com receita antes dos impostos, embora as contribuições após os impostos também sejam permitidas. As contribuições para um IRA tradicional são geralmente dedutíveis no ano da contribuição até um certo limite. Para 2020 e 2021, pessoas com menos de 50 anos podem contribuir com até $ 6.000 e aqueles com 50 anos ou mais podem deduzir até $ 7.000.
As retiradas são tributadas de acordo com a taxa de imposto de renda do titular da conta no momento da retirada. Quaisquer retiradas ou liquidações antecipadas de um IRA tradicional serão tributadas à taxa de imposto padrão mais incorrer em uma multa de 10%. Distribuições de contribuições líquidas de impostos não são tributadas ou sujeitas a penalidades.
Roth IRA
Em um Roth IRA, os investimentos são feitos com dólares após os impostos. Como os investimentos são feitos após os impostos, os saques são isentos de impostos na aposentadoria. Se um titular de conta decidir liquidar antes da idade de 59 anos e meio, ele não terá que pagar impostos sobre o dinheiro depositado, embora qualquer dinheiro ganho por meio de renda de investimento seja tributado à taxa marginal e provavelmente incorrerá em uma multa de 10%.
As transferências IRA podem ser simples quando são feitas entre tipos comuns de contas. O titular da conta pode transferir um IRA tradicional de um provedor para outro sem nenhum custo. O mesmo acontece com um Roth IRA, que também pode ser transferido facilmente de um provedor para outro, desde que o tipo de conta seja o mesmo. As transferências de IRA podem se tornar complexas quando envolvem liquidações ou conversões.
Os IRAs tradicionais têm maiores implicações fiscais se convertidos em Roth ou liquidados. Os investidores que convertem um IRA tradicional em um Roth IRA devem pagar os impostos de renda associados ao IRA tradicional antes de depositar fundos em um Roth IRA. Os investidores que fizerem uma liquidação de um IRA tradicional para financiar uma conta de corretora também terão que pagar os impostos. As transferências em espécie podem ser aceitas de uma conta para outra, no entanto, as implicações fiscais ainda se aplicam.
Regras de transferência IRA
Ao considerar uma transferência IRA, também chamada de rollover IRA, mantenha as seguintes regras IRS em mente:
- Todas as distribuições podem ser prorrogadas, exceto a distribuição mínima exigida e qualquer distribuição de contribuições em excesso e ganhos relacionados.
- A transferência deve ser depositada na nova conta em até 60 dias.
- Apenas uma transferência pode ser feita por período de 12 meses. Isso se aplica a todas as contas IRA que você possui.
- O dinheiro pode ser transferido para a maioria dos tipos de IRA e contas de aposentadoria.
- Seu plano de aposentadoria não é obrigatório para aceitar sua transferência.