Posso investir minha distribuição tradicional exigida pelo IRA em um Roth IRA?
Se você não precisa de suas distribuições mínimas exigidas (RMD) de seu IRA tradicional para despesas de manutenção, ele pode ser reinvestido em um Roth IRA? Sim, você pode – presumindo que você seja elegível para um Roth com base em sua renda.
Isso ocorre porque o dinheiro para financiar seu IRA pode vir de qualquer pool de dinheiro que você tenha disponível. No entanto, existem limites de contribuição e requisitos de renda.
Principais vantagens
- Se você não precisa de todo o dinheiro das distribuições mínimas exigidas pelo seu IRA, pode investi-lo em um Roth IRA.
- Você deve ter recebido uma compensação suficiente para o ano para cobrir a contribuição Roth.
- Você deve ser elegível para um Roth IRA em primeiro lugar, com base nos limites de renda definidos pelo Internal Revenue Service.
Como funcionam as distribuições mínimas exigidas
Com um IRA tradicional, as contribuições ou depósitos são feitos com dólares antes dos impostos, o que significa que você obtém uma dedução fiscal sobre essa contribuição no ano fiscal em que a fez. Em troca, você paga imposto de renda sobre os valores de distribuição quando o dinheiro é retirado na aposentadoria. Aos 72 anos, você deve começar a receber distribuições mínimas obrigatórias anuais (RMD), que são calculadas com base no valor total economizado em todos os seus IRAs tradicionais.
Por outro lado, as contribuições de Roth IRA são feitas com dólares após os impostos, o que significa que você não recebe uma dedução de imposto no ano da contribuição. No entanto, você pode retirar o dinheiro sem impostos na aposentadoria. Além disso, não há RMDs com Roths.
No entanto, houve uma exceção para os RMDs em 2020. Os RMDs foram dispensados como resultado da assinatura do ex-presidente Trump daLei de Ajuda, Ajuda e Segurança Econômica do Coronavirus (CARES) em 27 de março de 2020. A suspensão das distribuições mínimas exigidas de contas IRA foi projetado para ajudar as economias de IRA dos aposentados a se recuperar de quaisquer correções ou quedas no mercado de ações em 2020.
Mas se você tiver 72 anos em 2021, deverá retomar os RMDs e continuar para todos os anos subsequentes.
Investindo um RMD em um Roth IRA
O Internal Revenue Service (IRS) exige que você tenha compensação tributável suficiente para cobrir sua contribuição Roth IRA para o ano, mas a fonte real de sua contribuição não precisa ser diretamente de seu salário.
Além disso, o IRS tem um limite de contribuição anual de $ 7.000 para aqueles com 50 anos ou mais em 2020 e 2021. O limite de contribuição inclui o valor total das contribuições anuais combinadas para IRAs tradicionais e Roth IRAs.
Em outras palavras, se seu RMD fosse inferior a US $ 7.000, todo o dinheiro poderia ser depositado em um Roth IRA. No entanto, se você contribuiu com $ 4.000 para um IRA no mesmo ano, apenas $ 3.000 de seu RMD poderiam ser colocados em um Roth IRA.
Existem várias regras de contribuição Roth IRA. As limitações de contribuição baseiam-se em sua renda e status de declaração de imposto de renda, como solteiro, declaração de casado em conjunto, viúva ou declaração de casado separadamente.
Lembre-se de que os Roths não têm uma dedução fiscal inicial para as contribuições iniciais, mas permitem que os investidores retirem o dinheiro sem impostos e sem RMDs.
Evitando distribuições mínimas exigidas
Há a opção de converter seu IRA tradicional em um Roth IRA – chamado de conversão Roth IRA. Como os Roths não têm distribuições mínimas exigidas, uma vez que os fundos estejam no Roth IRA, você não precisará mais fazer os RMDs.
No entanto, a conversão de Roth IRA é um evento tributável. Como você recebeu uma dedução fiscal nas contribuições para o seu IRA tradicional, precisa pagar esses impostos diferidos sobre os fundos convertidos.
Você deve verificar com um profissional da área tributária para determinar se uma conversão seria um bom movimento financeiro para você, pois há outros fatores a serem considerados além da questão do RMD. Por exemplo, converter o dinheiro de um IRA tradicional em um Roth poderia empurrá-lo para um suporte tributário mais alto, significando que sua taxa marginal de imposto poderia ser mais alta naquele ano.
Se você decidir converter para um Roth IRA, lembre-se de obter um RMD do IRA tradicional uma última vez para o ano de conversão. Isso é necessário porque o IRA tradicional ainda existia naquele ano.