Propriedade de Investimento
O que é uma propriedade de investimento?
Uma propriedade para investimento é uma propriedade imobiliária adquirida com a intenção de obter um retorno sobre o investimento, seja por meio de receita de aluguel, revenda futura da propriedade ou ambos. A propriedade pode ser detida por um investidor individual, um grupo de investidores ou uma empresa.
Uma propriedade de investimento pode ser um empreendimento de longo prazo ou um investimento de curto prazo. Com o último, os investidores muitas vezes se envolvem em lançamentos, onde os imóveis são comprados, reformados ou reformados e vendidos com lucro em um curto espaço de tempo.
O termo propriedade para investimento também pode ser usado para descrever outros ativos que um investidor adquire para valorização futura, como arte, títulos, terrenos ou outros itens colecionáveis.
Compreendendo as propriedades de investimento
Propriedades de investimento são aquelas que não são usadas como residência principal. Eles geram alguma forma de receita – dividendos, juros, aluguéis ou mesmo royalties – que está fora do escopo da linha regular de negócios do proprietário do imóvel. E a forma como uma propriedade para investimento é usada tem um impacto significativo no seu valor.
As propriedades de investimento geram renda e não são residências principais.
Os investidores às vezes realizam estudos para determinar o melhor e mais lucrativo uso de uma propriedade. Isso é frequentemente referido como o uso mais elevado e melhor da propriedade. Por exemplo, se uma propriedade de investimento é zoneada para uso comercial e residencial, o investidor pesa os prós e os contras de ambos até determinar qual tem a maior taxa de retorno potencial. Ele então utiliza a propriedade dessa maneira.
Uma propriedade de investimento é freqüentemente chamada de segunda residência. Mas os dois não significam necessariamente a mesma coisa. Por exemplo, uma família pode comprar uma casa de campo ou outra propriedade de férias para usar, ou alguém com uma casa principal na cidade pode comprar uma segunda propriedade no campo como um retiro nos fins de semana. Nesses casos, a segunda propriedade é para uso pessoal – não como uma propriedade de renda.
Tipos de propriedades de investimento
Residencial: casas de aluguel são uma forma popular de os investidores complementar sua renda. Um investidor que compra um imóvel residencial e o aluga aos inquilinos pode cobrar os aluguéis mensais. Podem ser residências unifamiliares, condomínios, apartamentos, sobrados ou outros tipos de estruturas residenciais.
Comercial: propriedades geradoras de renda nem sempre precisam ser residenciais. Alguns investidores – especialmente corporações – compram propriedades comerciais que são usadas especificamente para fins comerciais. A manutenção e melhorias nessas propriedades podem ser maiores, mas esses custos podem ser compensados por retornos maiores. Isso porque esses aluguéis para essas propriedades costumam exigir aluguéis mais altos. Esses prédios podem ser prédios de apartamentos de propriedade comercial ou locais de lojas de varejo.
Uso misto : uma propriedade de uso misto pode ser usada simultaneamente para fins comerciais e residenciais. Por exemplo, um edifício pode ter uma loja de varejo no andar principal, como uma loja de conveniência, bar ou restaurante, enquanto a parte superior da estrutura abriga unidades residenciais.
Principais vantagens
- Uma propriedade para investimento é adquirida com a intenção de obter retorno por meio da receita de aluguel, da revenda futura da propriedade ou de ambos.
- As propriedades podem representar uma oportunidade de investimento de curto ou longo prazo.
- As propriedades de investimento não são residências primárias ou segundas residências, o que torna mais difícil para os investidores obter financiamento.
- A venda de uma propriedade para investimento deve ser relatada e pode resultar em ganhos de capital, que podem ter implicações fiscais para os investidores.
Financiar propriedades de investimento
Embora os mutuários que garantem um empréstimo para sua residência principal tenham acesso a uma série de opções de financiamento, incluindo empréstimos FHA, empréstimos VA e empréstimos convencionais, pode ser mais difícil obter financiamento para uma propriedade de investimento.
As seguradoras não oferecem seguro hipotecário para propriedades de investimento e, como resultado, os mutuários precisam ter pelo menos 20% para garantir o financiamento bancário para propriedades de investimento.
Os bancos também insistem em empréstimos antes de aprovar um mutuário para uma hipoteca de propriedade de investimento. Alguns credores também exigem que o mutuário tenha grandes economias para cobrir pelo menos seis meses de despesas na propriedade de investimento, garantindo assim que a hipoteca e outras obrigações sejam mantidas em dia.
Implicações fiscais
Se um investidor cobra aluguel de uma propriedade de investimento, o Internal Revenue Service (IRS) exige que ele relate o aluguel como receita, mas a agência também permite que ele subtraia despesas relevantes desse valor. Por exemplo, se um proprietário recebe $ 100.000 em aluguel ao longo de um ano, mas paga $ 20.000 em reparos, manutenção do gramado e despesas relacionadas, ele informa a diferença de $ 80.000 como renda de trabalho autônomo.
Se um indivíduo vende uma propriedade de investimento por mais do que o preço de compra original, ele tem um ganho de capital, que deve ser informado ao IRS. A partir de 2020, os ganhos de capital sobre ativos mantidos por pelo menos um ano são considerados ganhos de longo prazo e tributados em 15%, exceto para aqueles que são casados e arquivados em conjunto e têm renda tributável superior a $ 496.600 ou solteiros e têm renda superior a $ 441.450. Nestes casos, a alíquota é de 20%.
Em contraste, se um contribuinte vende sua residência principal, ele só precisa declarar ganhos de capital superiores a US $ 250.000 se ele entrar com o processo individualmente e US $ 500.000 se for casado e entrar com o processo em conjunto. O ganho de capital em uma propriedade de investimento é o preço de venda menos o preço de compra menos quaisquer melhorias importantes.
Para ilustrar, imagine que um investidor compre um imóvel por $ 100.000 e gaste $ 20.000 instalando um novo encanamento. Alguns anos depois, ele vende a propriedade por $ 200.000. Depois de subtrair seu investimento inicial e reparos de capital, seu ganho é de $ 80.000.