Insolvência
O que é insolvência?
Insolvência é um termo para quando um indivíduo ou empresa não pode mais cumprir suas obrigações financeiras para com os credores quando as dívidas se tornam devidas. Antes que uma empresa ou pessoa insolvente se envolva em um processo de insolvência, é provável que ela se envolva em acordos informais com credores, como acordos de pagamento alternativos. A insolvência pode surgir de uma gestão de caixa deficiente, uma redução na entrada de caixa ou um aumento nas despesas.
Principais vantagens
- A insolvência é um estado de dificuldade financeira em que uma pessoa ou empresa não consegue pagar as suas dívidas.
- A insolvência em uma empresa pode surgir de várias situações que levam a um baixo fluxo de caixa.
- Quando confrontado com a insolvência, uma empresa ou indivíduo pode contatar os credores diretamente e reestruturar dívidas para saldá-las.
Entendendo a Insolvência
A insolvência é um estado de dificuldade financeira em que uma empresa ou pessoa não consegue pagar as suas contas. Isso pode levar a processos de insolvência, nos quais uma ação legal será movida contra a pessoa ou entidade insolvente, e os ativos podem ser liquidados para pagar dívidas pendentes. Os proprietários de empresas podem entrar em contato com os credores diretamente e reestruturar dívidas em parcelas mais administráveis. Os credores são geralmente receptivos a essa abordagem porque desejam o reembolso, mesmo se o reembolso ocorrer em um cronograma atrasado.
Se um empresário planeja reestruturar a dívida da empresa, ele monta um plano realista mostrando como pode reduzir as despesas gerais da empresa e continuar realizando as operações comerciais. O proprietário cria uma proposta detalhando como a dívida pode ser reestruturada usando reduções de custo ou outros planos de suporte. A proposta mostra aos credores como o negócio pode produzir fluxo de caixa suficiente para operações lucrativas ao mesmo tempo em que paga suas dívidas.
Ao contrário do que muitas pessoas acreditam, insolvência não é a mesma coisa que falência.
Fatores que contribuem para a insolvência
Existem vários fatores que podem contribuir para a insolvência de uma pessoa ou empresa. A contratação de uma empresa de contabilidade ou gestão de recursos humanos inadequada pode contribuir para a insolvência. Por exemplo, o gerente de contabilidade pode criar e / ou seguir indevidamente o orçamento da empresa, resultando em gastos excessivos. As despesas aumentam rapidamente quando muito dinheiro está fluindo e pouco entra no negócio.
O aumento dos custos do fornecedor também pode contribuir para a insolvência. Quando uma empresa tem que pagar preços elevados por bens e serviços, a empresa repassa o custo para o consumidor. Em vez de pagar o custo aumentado, muitos consumidores levam seus negócios para outro lugar, para que possam pagar menos por um produto ou serviço. A perda de clientes resulta na perda de receita para pagar os credores da empresa.
Ações judiciais de clientes ou parceiros comerciais podem levar uma empresa à insolvência. A empresa pode acabar pagando grandes quantias em danos e não conseguir continuar as operações. Quando as operações cessam, o mesmo ocorre com a receita da empresa. A falta de renda resulta em contas não pagas e credores solicitando dinheiro que lhes é devido.
Algumas empresas tornam-se insolventes porque seus produtos ou serviços não evoluem para atender às necessidades de mudança dos consumidores. Quando os consumidores começam a fazer negócios com outras empresas que oferecem seleções maiores de produtos e serviços, a empresa perde lucros se não se adaptar ao mercado. As despesas excedem as receitas e as contas não são pagas.
Os tipos de insolvência incluem a insolvência do fluxo de caixa e a insolvência do balanço.
Insolvência vs. Falência
A insolvência é um tipo de dificuldade financeira, ou seja, a situação financeira em que uma pessoa ou entidade não é mais capaz de pagar as contas ou outras obrigações. O IRS declara que uma pessoa está insolvente quando o passivo total excede o ativo total.
A falência, por outro lado, é uma ordem judicial real que descreve como uma pessoa ou empresa insolvente vai pagar seus credores, ou como eles vão vender seus ativos para fazer os pagamentos. Uma pessoa física ou jurídica pode ser insolvente sem estar falida, mesmo que seja apenas uma situação temporária. Se essa situação se prolongar por mais tempo do que o previsto, pode levar à falência.