Como usar seu Roth IRA como um fundo de emergência
Contribuir para uma conta de aposentadoria com benefícios fiscais vem com regras que tornam difícil colocar suas mãos em seu dinheiro caso você precise dele repentinamente. Esses controles são uma das razões pelas quais as pessoas podem se sentir compreensivelmente relutantes em financiar uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou plano 401 (k) ao máximo a cada ano, mesmo sabendo que quanto mais cedo investirem, maior será a vantagem de seus fundos terão para crescer a taxas compostas isentas de impostos.
O desejo de economizar para a aposentadoria é anulado pela necessidade de manter um fundo de emergência de dinheiro facilmente acessível, seja para consertos de automóveis, contas médicas, perda de emprego ou uma crise como a pandemia COVID-19.
Saiba que um recurso frequentemente esquecido do Roth IRA pode resolver esse problema – permitindo que você tenha seu bolo e o invista também. Parece improvável, mas é verdade.
Principais vantagens
- Porque você pode retirar somas contribuídas a qualquer momento, sem impostos ou multas, um Roth IRA pode dobrar como uma conta poupança de emergência.
- Os fundos de Roth só devem ser retirados como último recurso.
- Ao retirar fundos, certifique-se de limitar a quantia às suas contribuições; não mergulhe nos ganhos, ou geralmente será penalizado.
- Somente em 2020, devido ao projeto de estímulo ao coronavírus, você poderia sacar até $ 100.000 de qualquer tipo de IRA (Roth ou tradicional) sem uma penalidade de retirada antecipada de 10% se você fosse afetado pelo COVID-19.
- Semelhante a outros IRAs, você pode redepositar uma distribuição de um Roth dentro de 60 dias para evitar um imposto ou penalidade potencial.
Recapitulação rápida: Regras Roth IRA
Um Roth IRA é um tipo de IRA que permite distribuições qualificadas em uma base livre de impostos, desde que certas condições sejam atendidas. Embora Roth IRAs sejam semelhantes aos IRAs tradicionais, seu tratamento tributário pelo IRS é bastante diferente.
Ao contrário das contribuições para IRAs tradicionais, os depósitos de Roth IRA não proporcionam uma dedução de imposto quando você os faz. No jargão do IRS, eles são feitos com dólares após os impostos. O dinheiro na conta cresce sem impostos até a aposentadoria. E quando você se aposenta, não paga impostos sobre saques – porque efetivamente pagou imposto de renda e não recebeu nenhuma dedução fiscal quando fez os depósitos. Por outro lado, com um IRA tradicional, você paga imposto de renda sobre retiradas na aposentadoria.
Além disso, os Roth IRAs não são obrigados a realizar as distribuições mínimas exigidas (RMDs). Os RMDs são um valor mínimo – estabelecido pelo IRS – que deve ser retirado de seusIRAstradicionais e de contribuição definida a cada ano durante a aposentadoria. Os RMDs devem começar após os 72 anos de idade. Embora os RMDs tenham sido suspensos em 2020 comoparte do projeto de lei de estímulo do coronavírus, eles estão de volta em 2021.
Limites de contribuição de Roth IRA
Um Roth IRA permite que você contribua com $ 6.000 por ano em 2020 e 2021. Se você for casado, você e seu cônjuge podem contribuir com $ 6.000 cada um para um total de $ 12.000. Cada indivíduo pode contribuir com US $ 1.000 adicionais – chamado de contribuição de recuperação – se tiver 50 anos ou mais.
Limites de renda de Roth IRA
Existem limitações de quanto você pode ganhar para se qualificar para um Roth.
Os limites de receita são ajustados a cada ano pelo Internal Revenue Service (IRS). Estes são os limites para os anos fiscais de 2020 e 2021 com base em sua renda e status de declaração de imposto:
- Para o ano fiscal de 2020, se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta, a eliminação progressiva começa com uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de $ 196.000. Se você ganha mais de $ 206.000, não é elegível para um Roth. Os registradores únicos atingiram o limite de $ 124.000 e são desqualificados se suas receitas excederem $ 139,00.
- Para o ano fiscal de 2021, se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta, a eliminação progressiva começa com uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) de $ 198.000. Se você ganha mais de $ 208.000, não é elegível para um Roth. Os registradores individuais atingem o limite de US $ 125.000 e são desqualificados se sua renda ultrapassar US $ 140.000.
Você tem 15 meses e meio a cada ano fiscal para acumular fundos de emergência para colocar em um Roth. Por exemplo, para o ano fiscal de 2020, você pode fazer contribuições de 1º de janeiro de 2020 a 15 de abril de 2021.
Retiradas de Roth IRA
Como as contribuições para um Roth são feitas com fundos sobre os quais você já pagou impostos, as regras do IRS permitem que você retire esse dinheiro – a soma de suas contribuições – a qualquer momento, sem penalidades ou impostos. No entanto, os ganhos de investimento gerados por seus depósitos – receita de juros, dividendos, ganhos de capital – devem permanecer na conta até você ter 59 anos e meio para evitar o pagamento de uma multa de 10%.
Uma vez que uma conta Roth é uma das contas de aposentadoria mais flexíveis disponíveis, ela pode funcionar como uma conta poupança de emergência. Pode dar-lhe a segurança de saber que, se precisar, terá acesso sem penalizações a qualquer uma das contribuições que fez para a conta ao longo dos anos.
O Roth IRA como um fundo de emergência
A vantagem de colocar economias de emergência em um Roth IRA é que você não perde a oportunidade limitada de fazer a contribuição para a aposentadoria daquele ano. Você só pode contribuir com alguns milhares de dólares para um Roth IRA a cada ano, e uma vez que um ano passa sem uma contribuição, você perde a oportunidade de fazer isso para sempre. No entanto, acessar esses fundos deve ser seu último recurso.
Matt Becker, um planejador financeiro certificado que opera o site momanddadmoney.com, ressalta que você não deseja retirar as contribuições de Roth IRA para pequenas emergências, como consertos de automóveis ou pequenas contas médicas. Você deve manter economias suficientes para esses eventos. Seu fundo de emergência Roth IRA deve ser para emergências maiores, como desemprego ou uma doença grave. No entanto, para alguns, retirar as contribuições de Roth pode ser uma opção melhor do que acumular juros sobre o saldo do cartão de crédito.
Estruturação do Roth IRA para Emergências
A chave para usar um Roth IRA como um fundo de emergência é limitar as distribuições de contribuições. Em outras palavras, não comece a mergulhar em ganhos de investimento. É importante observar que os fundos do IRA não são rotulados como “contribuições” e “ganhos” em seu extrato. Ainda assim, seguir esta regra é simples: não retire mais do que você investiu.
“É fundamental não investir a parte de sua Roth dedicada ao seu fundo de emergência ”, diz Garrett M. Prom, fundador da Prominent Financial Planning em Austin, Texas. “Esse dinheiro é para emergências, que na maioria dos casos é perda de emprego. Se a perda de empregos for parte de uma recessão na economia, você terá que vender investimentos, geralmente com prejuízo. ”
A parte de sua contribuição Roth IRA reservada como seu fundo de emergência não pertence a ações, títulos ou fundos mútuos como uma contribuição de aposentadoria típica. Pertence a uma conta líquida – ou seja, dinheiro ou algo que pode ser facilmente convertido em dinheiro – que ainda rende alguns juros, mas uma da qual você pode sacar a qualquer momento sem perder o principal.
Os ganhos para a conta Roth aumentarão sem que você pague impostos sobre os ganhos todos os anos, como seria o caso com uma conta de poupança regular. Você também não pagará impostos sobre esses ganhos ao retirá-los como distribuições qualificadas quando atingir a idade de aposentadoria.
Enquanto o IRS chama as retiradas de emergência antecipadas de “não qualificadas”, o que faz parecer que você está quebrando uma regra, as distribuições “qualificadas” são simplesmente aquelas que estão em seu Roth por pelo menos cinco anos e que você desiste após os 59 anos e meio.
Uma conta de poupança dentro de um Roth pode render pelo menos tantos juros quanto uma conta de poupança normal, se não mais, dependendo de onde você deposita. Se você já tem um Roth IRA, mas sua corretora não tem locais de baixo risco para manter seu dinheiro enquanto ainda ganha juros, abra um segundo Roth IRA em uma instituição que tenha.
Depois de ter um fundo de emergência grande o suficiente, comece a transferir essas contribuições para investimentos de maior renda. Você não quer todas as suas contribuições Roth em dinheiro para sempre. Esse processo pode levar alguns meses ou anos, dependendo da rapidez com que você pode acumular economias adicionais.
Retirada de fundos acumulados de Roth
Se o seu Roth IRA contiver contribuições que você converteu ou rolou de outra conta de aposentadoria, como um 401 (k) de um ex-empregador, você precisará ter cuidado com quaisquer retiradas porque existem regras especiais sobre a retirada de contribuições de rolagem. A menos que eles estejam em seu Roth por pelo menos cinco anos, você incorrerá em uma penalidade de 10% se retirá-los, e cada conversão ou rollover tem um período de espera de cinco anos separado.
Retirar contribuições de rollover sem penalidades pode ser complicado.É uma boa ideia consultar um profissional da área tributária se você se encontrar nessa situação. Por exemplo, retiradas sem penalidade de $ 100.000 foram permitidas temporariamente durante 2020 sob o projeto de estímulo do coronavírus.
A boa notícia é que, se você tiver contribuições regulares e contribuições de prorrogação, o IRS primeiro categoriza as retiradas como retiradas de contribuições regulares antes de categorizá-las como retiradas de uma contribuição de prorrogação.
Como retirar fundos da Roth
A disponibilidade de fundos pode variar dependendo da instituição onde você mantém seu Roth e do tipo de conta em que você coloca o dinheiro. Quando você precisa de dinheiro com urgência, não quer ouvir que levará dias para receber um cheque ou transferência bancária. Antes de fazer uma contribuição para o seu Roth IRA, descubra quanto tempo as distribuições demoram.
Normalmente, os fundos podem ser recuperados em menos de três dias úteis. Se você estiver retirando fundos de um mercado monetário ou fundo mútuo e fizer sua solicitação de saque antes das 16h EST, poderá receber o dinheiro no próximo dia útil.
Se o dinheiro for investido em ações, você normalmente precisará esperar três dias úteis, embora se você tiver uma conta corrente na mesma instituição onde tem seu Roth IRA, poderá obtê-lo mais rápido.
Uma transferência eletrônica também pode ser uma maneira rápida de acessar fundos, embora você tenha que pagar uma taxa que normalmente varia de US $ 25 a US $ 30. “A maioria das corretoras pode transferir fundos diretamente de um Roth IRA para uma conta corrente ou de poupança em um dia útil, presumindo que as ações ou títulos não precisam ser vendidos para gerar dinheiro”, diz o especialista credenciado em gestão de ativos Marcus Dickerson de Beaumont, Texas..
Esses atrasos potenciais na disponibilidade de fundos Roth IRA são outra razão para manter algum dinheiro de emergência fora de seu Roth IRA em uma conta corrente ou poupança para necessidades extremamente urgentes.
Preencher os Formulários Fiscais Corretos
Você não precisa relatar as contribuições de Roth IRA em sua declaração de impostos, pois elas não afetam sua renda tributável. No entanto, se você precisar retirar contribuições de seu Roth IRA para usar em uma emergência, há uma papelada envolvida. Mesmo que você tenha permissão, Formulário 8606 do IRS.
Se você usar um software de preparação de impostos, ele perguntará se você fez retiradas de uma conta de aposentadoria durante o ano e o orientará na papelada. Se você usar um preparador de impostos profissional, certifique-se de que o Formulário 8606 esteja incluído em sua declaração.
Se você apenas colocar dinheiro em seu Roth e não tirar nada, não terá nada a mais para fazer na hora do imposto. Além disso, se você fizer sua contribuição Roth antes do prazo de apresentação do imposto de renda do ano e precisar sacar esse dinheiro antes do prazo de apresentação, o IRS tratará essas contribuições como se você nunca as tivesse feito. Você não precisará relatá-los na hora do imposto.
Você pode devolver fundos retirados?
Se tiver que retirar as contribuições, você pode pagar a si mesmo e reter sua contribuição Roth naquele ano se agir rápido.“Se a emergência acabar sendo um problema de fluxo de caixa de curto prazo que é resolvido rapidamente, [você] pode colocar o dinheiro de volta no Roth IRA dentro de 60 dias para reembolsar esta conta”, diz o planejador financeiro certificado Scott W. O ‘Brien, diretor de gestão de fortunas da WorthPointe Wealth Management em Austin, Texas.
Faça isso e o máximo que você perderá será um pouco interessante. Você provavelmente nem precisará relatar a retirada. No entanto, se necessário, você pode estender um pouco o prazo.
$ 6.000
A contribuição máxima para um Roth IRA em 2021; há um depósito adicional de $ 1.000 permitido para pessoas com 50 anos ou mais.
Se você retirar as contribuições feitas durante o ano fiscal em curso, terá até o final do prazo final desse imposto (15 de abril do ano seguinte) para depositar novamente o dinheiro em seu Roth IRA. Se você retirar as contribuições feitas em outros anos, poderá redepositar até o limite de sua contribuição no final do prazo do imposto.
No entanto, se você sacar mais do que pode contribuir em um ano, não poderá contribuir novamente com 100% desses fundos durante o mesmo ano. Você só pode reduzir seu limite de contribuição a cada ano.
Em 22 de fevereiro de 2021, o IRS anunciou que os residentes do Texas e de outros estados nos quais a FEMA declarou as recentes tempestades de inverno um desastre têm até 15 de junho de 2021 para declarar os impostos que, de outra forma, seriam devidos em 15 de abril.
Cenários de fundos Roth redefinidos
Vejamos alguns exemplos para maior clareza. Esses exemplos são para anos normais e podem ser diferentes em 2020 de acordo com as regras especiais para o período de pandemia. Verifique com um especialista em impostos para ter certeza.
Exemplo 1
Você tem $ 30.000 em um Roth IRA. Você contribuiu com $ 20.000 em anos fiscais anteriores e $ 6.000 em 2020. Os $ 4.000 restantes vieram do crescimento do investimento (ganhos). Se você retirar $ 6.000 em contribuições a partir de 2020, terá até abril de 2021 para voltar a contribuir com esses fundos para o Roth IRA.
Essencialmente, ao retirar suas contribuições de 2020, é como se sua contribuição nunca tivesse acontecido. Suas contribuições Roth IRA para o limite são redefinidas para $ 0. Se você for além de 15 de abril de 2021 e não tiver contribuído com US $ 6.000 de volta para o Roth IRA, não poderá fazer uma contribuição para 2020 de forma alguma.
Exemplo 2
Mesma situação: $ 30.000 no Roth, $ 20.000 de contribuições de anos anteriores, $ 6.000 contribuídos em 2020 e $ 4.000 em crescimento. Você retira $ 2.000 de contribuições. Você tem até abril de 2021 para contribuir com outros US $ 2.000, ou sua contribuição Roth IRA para 2020 será de apenas US $ 4.000.
Exemplo 3
Mesma situação, mas desta vez você retira $ 10.000. Isso significa que você retirou seus $ 6.000 em contribuições de 2020, bem como $ 4.000 do passado. Você não pode voltar a contribuir com US $ 10.000 em 2020. Você só pode contribuir com o máximo anual de US $ 6.000.
Não há maneira de colocar todos os $ 10.000 de volta no Roth IRA a não ser contribuir com os $ 4.000 restantes para o seu Roth IRA em 2021, mais $ 2.000 a mais para chegar a $ 6.000. (Mas então, espera-se, você já estava planejando investir outros $ 6.000 – o que agora você não seria capaz de fazer.) Para efetivamente tomar emprestado de seu Roth IRA, você precisaria já ter contribuído no início do ano, retirado esse contribuição, e reembolsado antes do tempo de imposto no ano seguinte. Não existe um programa de “empréstimo” formal com um Roth IRA como existe com um plano 401 (k).