Como funciona um Roth IRA após a aposentadoria
Nos últimos anos, o Roth IRA disparou em popularidade entre os americanos que procuram guardar dinheiro para a aposentadoria. Em meados de 2020, os Roth IRAs eram detidos por 26,3 milhões de lares americanos, ou 20,5%, de acordo com dados do Investment Company Institute.
ALei de Corte de Impostos e Empregos (TCJA), aprovada no final de 2017, também deu um impulso para Roths: as taxas de imposto de renda que a lei reduziu devem voltar a níveis mais altos em 2026. Uma vez que Roth IRAs exigem que você pague impostos nas contribuições iniciais, mas não nas distribuições no futuro, eles funcionam bem para pessoas que esperam estar em uma faixa de impostos mais alta quando se aposentarem. Portanto, a nova lei se encaixa perfeitamente na vantagem fundamental de Roth.
Os Roth IRAs oferecem algumas outras vantagens exclusivas aos poupadores em termos de impostos, distribuições e capacidade de passar riqueza para a próxima geração.
Principais vantagens
- Você pode continuar contribuindo para um Roth IRA após a aposentadoria, desde que tenha alguma renda.
- Depois de completar 59 anos e meio, você pode começar a receber retiradas isentas de impostos de contribuições e ganhos de seu Roth IRA se você tiver a conta por pelo menos cinco anos.
- Ao contrário de um IRA tradicional, você nunca é obrigado a receber distribuições de um Roth IRA e pode deixar toda a conta para seus herdeiros.
Um Roth IRA Refresher
Vamos começar com alguns princípios básicos de Roth IRA.
Embora o Roth IRA compartilhe muitas semelhanças com o IRA tradicional, existem algumas diferenças importantes entre as duas contas de aposentadoria.
Ao contrário de um IRA tradicional, suas contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis antecipadamente. Você paga suas contribuições com sua renda atual após os impostos. Por outro lado, você pode retirar sua contribuição a qualquer momento sem penalidade.
Depois de começar a receber distribuições qualificadas de um Roth IRA, você não será tributado sobre os ganhos de suas contribuições feitas ao longo dos anos. Um Roth IRA acumula ganhos em uma base de imposto diferido, e esses ganhos serão isentos de impostos.
Além disso, ao contrário dos IRAs tradicionais, não há limite de idade para fazer contribuições ao Roth IRA, contanto que você tenha renda. Finalmente, Roth IRAs não têm distribuições mínimas exigidas (RMDs) durante sua vida.
As contas Roth IRA são especialmente populares entre os jovens americanos. Mais de três em cada 10 investidores da Roth IRA têm menos de 40 anos, de acordo com o ICI. Quase um quarto das contribuições do Roth IRA são feitas por investidores com idades entre 25 e 34 anos, em comparação com apenas 7,5% dos depósitos tradicionais do IRA. E de acordo com a Fidelity, Millennials abriu 41% das novas contas Roth IRA na Fidelity em 2018.
Fazendo contribuições para Roth IRA
Conforme mencionado, não importa quantos anos você tenha, você pode continuar a contribuir para o seu Roth IRA enquanto estiver ganhando uma renda – receba um salário como funcionário da equipe ou uma renda de 1.099 por contrato de trabalho.
Esta disposição torna Roth IRAs ideais para semi-aposentados que continuam trabalhando alguns dias por semana na antiga empresa, ou aposentados que continuam fazendo consultoria ocasional ou trabalhos autônomos.
Limites de Contribuição
A contribuição máxima de Roth para 2020 e 2021 é de US $ 6.000, mais US $ 1.000 se você tiver 50 anos ou mais até o final do ano. Esta é a chamada contribuição de recuperação.
As contribuições devem ser feitas até o prazo final de declaração de imposto do ano seguinte, incluindo quaisquer extensões. Por exemplo, você pode fazer uma contribuição para o 2020 IRA até 15 de abril de 2021 ou mais tarde se solicitar uma extensão.
Em 17 de março de 2021, a Receita Federal (IRS) anunciou que a data de vencimento do depósito de imposto de renda federal para todos os contribuintes para o ano fiscal de 2020 será automaticamente prorrogada de 15 de abril de 2021 a 17 de maio de 2021. Isso empurra outros impostos – prazos relacionados também; por exemplo, o prazo para fazer contribuições para o IRA é geralmente 15 de abril, mas os contribuintes terão tempo extra este ano.
Os contribuintes afetados pelas tempestades de inverno de 2021 no Texas terão até 15 de junho de 2021 para apresentar várias declarações de impostos de pessoas físicas e jurídicas, fazer pagamentos de impostos e fazer contribuições para o IRA para 2020.(A extensão do IRS para as vítimas das tempestades de inverno de 2021 foi anunciada em 22 de fevereiro de 2021.)9
Limites de renda
Roth IRAs têm limites de renda que afetam se e quanto você pode contribuir. Por exemplo, para o ano fiscal de 2021, os arquivadores únicos devem ter uma renda bruta ajustada modificada (MAGI) abaixo de $ 125.000 ($ 124.000 para 2020) para serem elegíveis para fazer uma contribuição integral. Entre $ 125.000 e $ 140.000 para 2021 ($ 124.000 a $ 139.000 para 2020), eles podem fazer uma contribuição parcial.
Você não pode pagar em um Roth IRA se não tiver renda auferida. Mas seu cônjuge, se você tiver um, pode estabelecer e financiar um Roth IRA em seu nome se o cônjuge ainda tiver renda. Como os IRAs não podem ser mantidos como contas conjuntas, o cônjuge Roth IRA deve estar em seu nome, mesmo que seu cônjuge esteja fazendo as contribuições.
Se o seu cônjuge obteve rendimentos e você não, o cônjuge pode financiar o seu Roth IRA para você.
Tomando Distribuições Roth IRA
Você pode retirar as contribuições de seu Roth IRA a qualquer momento – e por qualquer motivo – sem impostos ou penalidades. No entanto, você não pode sacar os ganhos em seu Roth IRA até que você tenha pelo menos 59,5 anos e a conta esteja aberta há cinco anos ou mais.
Se você aproveitar os ganhos antes desse período, provavelmente terá que pagarimpostos e multas sobre os saques. (As retiradas de Roth IRA são normalmente consideradas como provenientes de contribuições primeiro. Portanto, você não retirará ganhos até que tenha retirado um montante igual ao total de suas contribuições.)
Existem, no entanto, algumas exceções aos impostos e penalidades. Em certos casos, você pode fazer retiradas sem impostos e sem penalidades (também conhecidas como distribuições qualificadas) de seus ganhos do Roth IRA antes de completar 59 anos e meio.
Por exemplo, se você usar o dinheiro para comprar, construir ou reconstruir uma primeira casa para você ou um membro da família, isso será considerado uma distribuição qualificada. Isso é limitado a US $ 10.000 por vida. Você também pode receber distribuições para despesas de ensino superior qualificado ou se ficar incapacitado.
Por outro lado, se você escolher uma distribuição não qualificada que não atenda a esses requisitos, terá que pagar imposto de renda e uma penalidade de distribuição antecipada de 10%. A fonte de uma distribuição não qualificada determina o tratamento tributário aplicável.
Deixando uma herança de Roth IRA
Como não há distribuições mínimas obrigatórias com um Roth IRA durante sua vida, se você não precisa do dinheiro para despesas de manutenção, pode deixar tudo para seus herdeiros.
Como você pagou antecipadamente os impostos no Roth IRA, seus beneficiários não serão atingidos por uma fatura de imposto quando receberem receita da conta. Isso permite que você deixe um fluxo de renda livre de impostos para seus filhos, netos ou outros herdeiros.
Embora herdeiros não cônjuges devam fazer distribuições mínimas exigidas (RMDs) em Roth IRAs herdados, eles não serão tributados sobre retiradas, desde que cumpram asregras de RMD. Novamente, isso difere dos IRAs tradicionais, onde os RMDs são tributáveis para os beneficiários, assim como são para os proprietários originais.
The Bottom Line
Não há dúvida de que um Roth IRA oferece alguns benefícios valiosos após a aposentadoria. Você não só pode retirar retiradas isentas de impostos de um Roth, mas também tem flexibilidade máxima para quando e quanto retirar.
Isso significa que você pode deixar um bom pacote de isenção de impostos para seus herdeiros ou distribuições escalonadas dependendo de quanta renda está recebendo de outras fontes, como Seguro Social, trabalho ou outros investimentos.
Roth IRAs podem ser abertos na maioria das corretoras, mas algumas oferecem melhor acesso e opções do que outras. Se você estiver fazendo compras, verifique a lista da Investopedia dos melhores corretores para IRAs e para Roth IRAs.