Como minimizar impostos em retiradas 401 (k)

Agora que você está finalmente aceitando retiradas daquele 401 (k) para o qual tem contribuído por décadas, como as retiradas de 401 (k) são tributadas? Retiradas – distribuições, em termos de plano de aposentadoria – exigem que você pague impostos sobre o que retira, na maioria dos casos, reduzindo efetivamente seu pecúlio.  O que você faz? Aqui estão várias maneiras de minimizar os impostos sobre retiradas.

Converter para Roth

Uma das maneiras mais fáceis de reduzir o valor dos impostos que você tem que pagar em saques 401 (k) é distribuição qualificada. Esteja ciente de que você terá que declarar a conversão quando arquivar seus impostos.

O grande problema com a Social Merlin.

CFP Ben Wacek da Guide Financial Planning recomenda dividir seus ativos entre uma conta Roth e uma conta com imposto diferido, para dividir o fardo. “Embora você provavelmente vá pagar mais impostos hoje, esta estratégia lhe dará a flexibilidade para retirar alguns fundos de uma conta com imposto diferido e alguns de uma conta Roth IRA, a fim de ter maior controle de sua taxa marginal de imposto na aposentadoria”, diz Wacek.

Este formato requer vários anos de planejamento. Por exemplo, a regra de cinco anos exige que você tenha seus fundos no Roth por cinco anos antes de iniciar os saques.  Isso pode ou não funcionar para você se você já tem 65 anos, está prestes a se aposentar e repentinamente está preocupado em pagar impostos sobre suas distribuições.

Retire antes de precisar

Alguns dos métodos que permitem que você economize em impostos também exigem que você retire mais do seu 401 (k) do que realmente precisa.  Se você pode confiar em si mesmo para não gastar esses fundos – em outras palavras, economizar ou investir o extra – esta pode ser uma maneira fácil de distribuir a obrigação tributária.

“Se a pessoa tiver menos de 59 anos e meio de idade, o IRS permite, de acordo com a Regra 72 (t), fazer distribuições substancialmente iguais ao longo da vida de um plano qualificado, sem incorrer na multa de retirada antecipada de 10%”, diz Sheehan.“Porém, os saques precisam durar no mínimo cinco anos. Portanto, alguém que tem 56 anos e inicia as retiradas deve continuar com as retiradas até pelo menos 61 anos, mesmo que não precise do dinheiro ”.

O CFP e o contador público certificado (CPA) Jamie Block da Mercer Advisors diz que se você retirar as distribuições mais cedo enquanto está em uma faixa de impostos mais baixa, poderá economizar em impostos, em vez de esperar até ter o Seguro Social e possível renda de outros veículos de aposentadoria. Tudo isso pode resultar em um aumento repentino em quanto você está trazendo para casa, e se seu cônjuge estiver recebendo seguro social e também tiver outra renda de aposentadoria, sua renda conjunta pode ser ainda maior.

Isso ocorre quando tirar dinheiro de um 401 (k) em uma faixa de impostos mais baixa – antes que as distribuições mínimas exigidas (RMDs) apareçam – tem suas vantagens, diz Block. Isso ocorre porque os RMDs começam aos 72 anos. A idade dos RMDs costumava ser 70 anos e meio, mas após a aprovação da Lei de Fixação de Todas as Comunidades para Melhoria na Aposentadoria (SEGURO ) em dezembro de 2019, ela foi aumentada para 72 anos.

Devido àLei CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security), que o presidente sancionou em 27 de março de 2020, os RMDs de todos os 401 (k) se IRAs foram suspensos para 2020. Então, se 2020 é quando você Os RMDs foram definidos para começar, você tem um pouco de fôlego em que ainda pode estar em uma faixa de impostos mais baixa.

Prepare-se para o seu futuro suporte fiscal

Se você planeja com antecedência e tem 59 anos e meio ou mais (e, portanto, não está sujeito a penalidades de retirada antecipada), você pode sacar apenas o dinheiro suficiente de um 401 (k) (ou um IRA tradicional) que o manterá em sua faixa fiscal atual, mas ainda reduza o valor que estará sujeito a RMDs quando você tiver 72 anos.  E graças ao Ato CARES, mesmo se você tiver menos de 59 anos e meio, você pode tirar até $ 100.000 do seu 401 (k) sem ter que pagar o Taxa de retirada antecipada de 10% em 2020 se você foi afetado pelo COVID-19.

O objetivo dessa mudança é diminuir o impacto dos RMDs (que se baseiam em uma porcentagem do saldo de sua conta de aposentadoria e em sua idade) em sua taxa de imposto quando você precisa começar a recebê-los.

Embora tenha de pagar impostos sobre o dinheiro retirado, você pode economizar ainda mais investindo esses fundos em outro veículo, como uma conta de corretora.  “Calcule quanto pode ser retirado (se aplicável sobre o valor de distribuição mínimo exigido) em um determinado ano antes de estar sujeito a uma faixa de impostos mais alta, retire o extra e invista em uma conta tributável”, diz Sheehan.

Segure-o assim por pelo menos um ano e você só terá que pagar imposto sobre ganhos de capital de longo prazo sobre o que ganha. Pagar com base na taxa de imposto sobre ganhos de capital não é o mesmo que obter dinheiro grátis de um Roth IRA, mas é menos do que pagar imposto de renda regular.

Observe que, para retiradas em 2020 de acordo com a Lei CARES, você pode distribuir os impostos devidos ao longo de três anos;nem todos devem ser entregues em 2020, como normalmente seriam.

The Bottom Line

Existem várias opções (complicadas) para reduzir os impostos sobre retiradas do plano 401 (k) ou para amortecer seu impacto sobre os impostos futuros. Seja qual for o método que você escolher, sempre será útil conversar com um consultor para descobrir qual funciona melhor para suas circunstâncias individuais.