Como sacar dinheiro do seu 401 (k) antecipadamente
Um plano 401 (k) é um plano de poupança para aposentadoria patrocinado pelo empregador. As contribuições são feitas com ganhos em uma base antes dos impostos e o dinheiro acumulado na conta pode crescer sem impostos. O dinheiro é tributado quando é retirado, no entanto, e a retirada antecipada de um 401 (k) antes da idade de 59 anos e meio incorrerá em uma penalidade de imposto.
Principais vantagens
- Retirar uma retirada antecipada de seu 401 (k) só deve ser feito como último recurso.
- Se você tem menos de 59 anos e meio, na maioria dos casos, você incorrerá em uma multa de retirada antecipada de 10% e terá que pagar impostos sobre o valor cobrado.
- Sob certas circunstâncias limitadas, uma retirada de hardship sem penalidade, embora ainda sujeita a impostos, é permitida.
Compreendendo a retirada antecipada de um 401 (k)
O método e o processo de retirada de dinheiro do 401 (k) dependerá do seu empregador e do tipo de retirada que você escolher. Retirar dinheiro antecipadamente de seu 401 (k) pode acarretar sérias penalidades financeiras, portanto, a decisão não deve ser tomada levianamente. É realmente um último recurso.
Nem todo empregador permite retiradas antecipadas do plano 401 (k), portanto, a primeira coisa que você precisa fazer é verificar com o departamento de recursos humanos se a opção está disponível. Se for esse o caso, você deve verificar as letras miúdas do seu plano para determinar os tipos de saques permitidos ou disponíveis.
A partir de 2021, se você tiver menos de 59 anos e meio, uma retirada de um 401 (k) está sujeita a uma penalidade de retirada antecipada de 10%. Você também deverá pagar imposto de renda normal sobre os fundos retirados. Para um saque de $ 10.000, depois que todos os impostos e multas forem pagos, você receberá apenas aproximadamente $ 6.300. No entanto, existem algumas opções sem penalidade a serem consideradas.
Em 27 de março de 2020, o presidente Trump assinou umprojeto deestímulo emergencial de US $ 2 trilhões para ocoronavírus. Ele permite aos afetados pela situação do coronavírus uma distribuição de penúria de $ 100.000 sem a penalidade de 10% que os menores de 59½ normalmente devem. Os proprietários da conta também têm três anos para pagar o imposto devido sobre retiradas, em vez de dever no ano em curso, ou podem reembolsar a retirada para um plano 401 (k) ou IRA e evitar o pagamento de qualquer imposto – mesmo se o valor exceder o limite de contribuição anual para esse tipo de conta.
Antes de decidir fazer um saque antecipado de seu 401 (k), descubra se seu plano permite que você tome um empréstimo contra ele, pois isso permite que você eventualmente reponha os fundos. Você também pode considerar opções alternativas para obter financiamento que podem prejudicá-lo menos no longo prazo, como um pequeno empréstimo pessoal.
A Opção de Empréstimo 401 (k)
A melhor opção é um empréstimo 401 (k). Em vez de perder uma parte de sua conta de investimento para sempre – como você faria com um saque – um empréstimo permite que você reponha o dinheiro por meio de pagamentos deduzidos de seu contracheque. Você terá que verificar se o seu plano oferece empréstimos e também se você é elegível.
A Opção de Retirada de Dificuldades
SECURE Act de 2019.
Uma retirada de dificuldade da conta de adiamento eletivo de um participante só pode ser feita se a distribuição atender a duas condições.
- É devido a uma necessidade financeira imediata e pesada.
- É limitado ao montante necessário para satisfazer essa necessidade financeira.
Em alguns casos, se você deixou seu empregador no ano em que completou 55 anos ou depois dele, pode não estar sujeito à multa de rescisão antecipada de 10%.
Depois de determinar sua elegibilidade e o tipo de retirada, você precisará preencher a papelada necessária e fornecer os documentos solicitados. A papelada e os documentos variam de acordo com seu empregador e o motivo da retirada, mas assim que toda a papelada for enviada, você receberá um cheque com os fundos solicitados – espera-se, sem ter que pagar a multa de 10%.
Pagamentos em períodos substancialmente iguais (SEPP)
Pagamentos de período substancialmente igual (SEPP) podem ser outra opção para retirar fundos sem pagar a penalidade de distribuição antecipada. Retiradas do SEPP não são permitidas sob um plano de aposentadoria qualificado se você ainda estiver trabalhando para seu empregador. No entanto, se os fundos vierem de um IRA, você pode iniciar os saques do SEPP a qualquer momento.
Os saques do SEPP não são a melhor ideia se sua necessidade financeira for de curto prazo. Depois de iniciar os pagamentos do SEPP, você deve continuar por no mínimo cinco anos ou até atingir a idade de 59 anos e meio, o que ocorrer depois. Caso contrário, a penalidade de 10% antecipada ainda se aplica, e você deverá juros sobre as multas diferidas de anos fiscais anteriores. Há uma exceção a esta regra para contribuintes que morrem (por retiradas de beneficiários) ou se tornam inválidos permanentemente.
O SEPP deve ser calculado usando um dos três métodos aprovados pelo IRS: amortização fixa, anuitização fixa ou distribuição mínima exigida. Cada método calculará diferentes valores de saque, então escolha aquele que é melhor para suas necessidades financeiras.
Amortização Fixa
Para este método, o pagamento anual será o mesmo a cada ano. O pagamento é calculado usando uma tabela de expectativa de vida escolhida e uma taxa de juros escolhida. O valor anual calculado no primeiro ano de distribuição é então usado em cada ano subsequente de retiradas do SEPP.
Método Fixo de Anuitização
Esse método é semelhante à amortização fixa, pois o valor anual é o mesmo a cada ano. A soma é determinada dividindo o saldo da conta de aposentadoria por um fator de anuidade igual ao valor presente de uma anuidade de $ 1 por ano. O fator de anuidade é obtido usando uma tábua de mortalidade fornecida pelo IRS e uma taxa de juros escolhida, e é baseado apenas na expectativa de vida do contribuinte.
Distribuição mínima exigida
Para este método, o pagamento anual para cada ano é determinado dividindo o saldo da conta corrente pelo fator de expectativa de vida do contribuinte. O valor da retirada anual deve ser recalculado a cada ano com o novo saldo da conta e, como resultado, muda de ano para ano. A tábua de expectativa de vida escolhida no primeiro ano deve continuar a ser usada a cada ano seguinte. Esse método leva em consideração as oscilações do mercado, que impactam o saldo da conta.
Retirada antecipada de um 401 (k) FAQs
Você pode retirar-se de um 401 (k) mais cedo?
Sim, mas pode haver consequências financeiras para isso.
Você pode retirar-se de um 401 (k) sem penalidade?
Sim, para dificuldades econômicas, para pagar a mensalidade da faculdade ou para investir em uma primeira casa. Você pode sacar até $ 5.000 sem impostos para cobrir custos associados a um nascimento ou adoção. Após a aprovação de março de 2020 do COVID-19 com foco no CARES ACT, é possível sacar até $ 100.000 de um 401 (k) antecipadamente sem acionar a penalidade normal de 10%.
Quanto de imposto devo pagar em uma retirada 401 (k)?
Você precisará pagar imposto de renda normal em uma retirada de um 401 (k). Devido à aprovação da Lei CARES, os proprietários de contas têm três anos para pagar os impostos devidos.
O que se qualifica como uma retirada de dificuldade de um 401 (k)?
A retirada da dificuldade é permitida quando um evento desencadeia uma necessidade financeira imediata e pesada. A quantia tomada deve ser usada inteiramente para cobrir as dificuldades. Nesse caso, a multa de retirada antecipada é dispensada, mas os impostos devem ser pagos.
Quais são os prós e contras da retirada em comparação com um empréstimo 401 (k)?
Uma retirada é permanente. Embora você não tenha que devolver o dinheiro, terá que pagar os impostos imediatamente e possivelmente uma multa. Além disso, ao retirar dinheiro antecipadamente, você perderá o crescimento de longo prazo que uma quantia maior de dinheiro em seu 401 (k) teria gerado. Um empréstimo deve ser pago de volta, mas pelo lado positivo, se for pago em tempo hábil, você pelo menos não perderá com o crescimento a longo prazo.