Como as empresas modernas avaliam o risco do negócio?
Antes que uma empresa possa avaliar ou mitigar o risco do negócio, ela deve primeiro financeiros. Não existe um método infalível para identificar esses riscos, mas as empresas contam com experiências anteriores para aproximar razoavelmente o que poderia acontecer. Os processos de risco evoluem e amadurecem naturalmente com o tempo, mas existem alguns princípios fundamentais que permanecem constantes.
Avaliação de riscos de negócios
Os riscos de negócios vêm em todas as formas e tamanhos. Isso significa que a avaliação de risco eficaz deve ser adaptável ou projetada exclusivamente para perigos específicos. Sempre que possível, uma empresa deve agrupar riscos semelhantes em processos analíticos comparáveis.
Idealmente, uma empresa deve alocar capital com base no risco, conforme determinado pela análise de custo-benefício. Todo processo de identificação de risco deve levar a uma análise eficaz, e toda análise deve informar a governança corporativa.
Análise de risco interno versus externo
Duas formas amplas de risco afetam principalmente um negócio: interno e externo.
Riscos Externos
Os riscos externos são aqueles que se originam fora da empresa e incluem tendências econômicas, regulamentação governamental, competição no mercado e mudanças no gosto do consumidor. Os riscos internos (específicos da empresa) incluem desempenho do funcionário, falha de procedimento e infraestrutura defeituosa ou insuficiente.
A avaliação de risco externa quase sempre tem muitos dados. Como a maioria dos riscos externos são sistêmicos para um sistema econômico – e, portanto, fora do controle da empresa – as previsões não podem ser ajustadas com base em diferentes decisões de governança corporativa.
A avaliação externa começa categorizando os riscos potenciais. Algumas escalas são nominais e outras ordinais. As empresas preferem categorias nominais porque são mais fáceis de manipular e comparar. Técnicas quantitativas, como benchmarking ou modelagem probabilística, se adaptam aos novos dados conforme eles chegam. As empresas podem rastrear indicadores relevantes e criar limites de risco aceitáveis para um determinado projeto.
Riscos Internos
Os riscos internos afetam processos muito mais específicos e controláveis. As empresas usam a avaliação de risco operacional para risco de perda de decisões de negócios inadequadas. A avaliação de risco de conformidade é crucial, especialmente em setores rigidamente controlados, como bancos ou agricultura.
Riscos de auditoria interna devem ser avaliados, principalmente para empresas de capital aberto. Não faz muito tempo que as empresas simplesmente operavam com as práticas padrão do setor. As empresas modernas, no entanto, avaliam os riscos internos considerando a probabilidade e o impacto em objetivos específicos.