Benefícios por morte em uma anuidade variável
A maioria dos contratos de anuidade variável (VA) inclui um componente de seguro que fornece um benefício por morte. O benefício de morte é geralmente desencadeada pela passagem do segurado, embora haja contratos em que a morte do proprietário do contrato desencadeia o benefício. Isso porque as anuidades permitem que o proprietário e o beneficiário sejam pessoas diferentes.
Principais vantagens
- Os benefícios por morte em uma anuidade variável (VA) podem ser acionados pela morte do beneficiário ou do proprietário do contrato.
- As taxas para um benefício por morte VA são parte do encargo de mortalidade e despesas (M&E), incluído no prospecto VA, e pode ser tão alto quanto 2% do valor do contrato.
- O benefício padrão por morte é inicialmente definido no valor investido e, em seguida, zerado de acordo com o contrato. Depois de definido, ele só diminui se o proprietário do contrato fizer uma distribuição.
- Os passageiros de benefícios de morte aprimorados, que garantem um aumento anual no valor em dinheiro do VA, podem ser usados para aumentar o valor de um benefício de morte para o destinatário.
- Antes de investir em uma anuidade variável com taxas de M&A, considere os custos extras e se os benefícios são importantes para a sua situação.
O custo de um benefício por morte
A taxa para o benefício padrão por morte em um VA é parte do encargo de mortalidade e despesas (M&E), que varia por contrato e classe de ações, bem como pela seguradora. As classes de ações VA – que incluem B, C e L – geralmente estão vinculadas à duração do cronograma de resgate do contrato. As comissões de M&E para cada classe de ações podem ser encontradas no prospecto VA.
Muitos VAs somente para investimento não incluem um benefício padrão por morte e não têm taxa de M&A. Mas para um VA que tem uma cobrança de M&A, o custo pode chegar a 2% do valor do contrato. A taxa é cobrada todos os anos e as seguradoras usam vários métodos para calcular quando a taxa é automaticamente descontada do valor em dinheiro do VA. Se você tem um VA no valor de $ 250.000 e uma taxa de M&A de 1,25%, por exemplo, você está essencialmente pagando $ 3.125 por ano pelo seguro. Para muitas pessoas, essa pode ser uma maneira muito cara de comprar uma quantia limitada de benefício por morte (com um custo que continua a aumentar se o saldo VA crescer).
Como funcionam os benefícios de morte
O benefício de morte padrão em um VA é definido inicialmente em qualquer valor investido. Dependendo do VA, o benefício por morte então é redefinido – seja na data de aniversário do contrato se o valor do contrato tiver aumentado ou sempre que o valor em dinheiro do contrato atingir um novo máximo. Investimentos adicionais na anuidade também podem ajudar a aumentar o benefício por morte. Uma vez definido, o benefício por morte não diminui se o valor do contrato diminuir, mas diminui se o proprietário do contrato aceitar uma distribuição. O ajuste pode ser um dólar por dólar ou uma redução percentual.
Muitos contratos também oferecem um piloto de benefício de morte aprimorado que pode ser adquirido por uma taxa adicional de cerca de 0,5% a 1,0% do valor do contrato. A taxa adicional é cobrada a cada ano. Os benefícios de morte aumentados variam, mas muitos contratos oferecem um aumento anual garantido. O contrato pode, por exemplo, garantir que o benefício por morte aumentará em mais de 5% ao ano ou será reajustado para o valor mais alto do contrato. Com o tempo, não é incomum para um VA acabar tendo um benefício por morte maior do que o valor real de resgate do contrato.
Os beneficiários de anuidades podem pagar imposto de renda ou sobre ganhos de capital sobre os benefícios por morte que recebem, mas esses benefícios não precisam passar por inventário.
Estratégias de maximização
Se você já possui ou está considerando comprar um VA com taxas de M&A, aqui estão algumas estratégias a serem consideradas.
Para um investidor conservador ou alguém com uma expectativa de vida reduzida que deseja deixar o dinheiro do VA para seu cônjuge (ou outra pessoa), mas está preocupado em fazer um investimento que pode perder valor, o benefício de morte aprimorado oferece uma solução. Como o valor do benefício por morte aprimorado cresce a cada ano, o beneficiário tem a garantia de receber o maior valor do benefício por morte ou VA no mercado. Não há potencial para perda. Esta estratégia também permite ao investidor alocar os fundos de forma mais agressiva, sabendo que existe uma garantia caso estes venham a falecer durante uma queda do mercado.
Em um VA existente, onde o benefício por morte é maior do que o valor em dinheiro, o contrato pode ser parcialmente resgatado. Em uma entrega parcial, você deixa parte do valor em dinheiro no contrato, o que ajuda a preservar uma parte do benefício por morte. Para fazer essa estratégia funcionar, certifique-se de deixar valor em dinheiro suficiente no VA para cobrir qualquer M&A futuro e taxas de contrato.
Além disso, certifique-se de verificar todas as taxas de resgate restantes antes de fazer uma distribuição e, se o VA for um IRA, certifique-se de fazer uma transferência de administrador para administrador.
Considerações Especiais
Em 2019, o Congresso dos EUA aprovou oSECURE Act, que fez alterações nos planos de aposentadoria contendo anuidades. A nova decisão torna as anuidades mais portáteis. Em outras palavras, se você deixar seu emprego, sua anuidade 401 (k) pode ser transferida para outro plano em seu novo emprego. Além disso, a nova lei de aposentadoria remove alguns dos riscos legais para os provedores de anuidade, limitando se o titular da conta pode processá-los se o provedor falir e não puder honrar os pagamentos da anuidade.
Para aqueles que nomearam beneficiários em suas contas de aposentadoria, a nova decisão acabou com a “cláusula extensiva”. Antes da decisão, um beneficiário de um IRA poderiaestender as distribuições mínimas exigidas do IRA ao longo do tempo, o que também esticou os impostos devidos sobre os fundos herdados.
A partir de 2020, os beneficiários não cônjuges devem distribuir todos os fundos da conta de aposentadoria herdada no prazo de 10 anos após a morte do proprietário. No entanto, há exceções à nova lei. Como resultado, é importante que os investidores consultem um profissional fiscal e financeiro para analisar as novas alterações nas contas de aposentadoria e seus beneficiários designados.
The Bottom Line
Anuidades variáveis com taxas de M&A podem ser uma maneira cara de investir se você não precisar dos benefícios adicionais. Antes de tomar qualquer decisão de investimento, é importante entender completamente o que você está pagando e avaliar se o custo adicional faz sentido em sua situação particular.