Excesso de Resseguro de Perdas

O que é resseguro de excesso de perdas?

O resseguro de excesso de sinistros é um tipo de resseguro no qual o ressegurador indeniza – ou compensa – a empresa cedente por perdas que excedem um determinado limite. Uma resseguradora é uma empresa que oferece proteção financeira a seguradoras; uma empresa cedente é uma seguradora que transfere a carteira de seguros para um ressegurador.

O resseguro de excesso de perdas é uma forma de resseguro não proporcional. O resseguro não proporcional é baseado na retenção de sinistros. Com o resseguro não proporcional, a cedente se compromete a aceitar todas as perdas até um nível pré-determinado.

Dependendo do idioma do contrato, o resseguro de excesso de perda pode ser aplicado a todos os eventos de perda durante o período da apólice ou perdas no total. Os tratados também podem usar faixas de perdas que são reduzidas a cada reivindicação.

Compreendendo o Resseguro de Excesso de Perdas

Os contratos de resseguro convencional ou facultativo geralmente especificam um limite de perdas pelo qual o ressegurador será responsável. Esse limite está pactuado no contrato de resseguro; protege a resseguradora de lidar com responsabilidade ilimitada. Dessa forma, os contratos de resseguro convencional e facultativo são semelhantes a um contrato de seguro padrão, que oferece cobertura até um determinado montante. Embora isso seja benéfico para o ressegurador, recai sobre a seguradora o ônus de reduzir as perdas.

O resseguro de excesso de perdas tem uma abordagem diferente do resseguro de tratado ou facultativo. A resseguradora é responsável pelo montante total das perdas acima de determinado limite. Por exemplo, um contrato de resseguro com um excesso de provisão para perdas pode indicar que o ressegurador é responsável por perdas acima de $ 500.000. Nesse caso, se as perdas agregadas chegarem a $ 600.000, o ressegurador será responsável por $ 100.000.

O resseguro de excesso de sinistro também pode funcionar de maneira um pouco diferente. Em vez de exigir que a resseguradora seja responsável por todas as perdas acima de um determinado valor, o contrato pode indicar que a resseguradora é responsável por uma porcentagem das perdas acima desse limite. Isso significa que a empresa cedente e a resseguradora compartilharão as perdas agregadas.

Por exemplo, um contrato de resseguro com um excesso de provisão para perdas pode indicar que o ressegurador é responsável por 50% das perdas acima de $ 500.000. Nesse caso, se as perdas agregadas chegarem a $ 600.000, o ressegurador será responsável por $ 50.000 e a empresa cedente será responsável por $ 50.000.

Ao se proteger contra perdas excessivas, uma apólice de resseguro de excesso de perdas dá à seguradora cedente mais segurança para seu patrimônio e solvência. Ele também pode fornecer mais estabilidade quando eventos incomuns ou importantes ocorrerem.

O resseguro também permite que uma seguradora subscreva apólices que cobrem um volume maior de riscos sem aumentar excessivamente os custos de cobertura de suas margens de solvência – o montante pelo qual os ativos da seguradora, a valores justos, são considerados como excedendo seus passivos e outros comparáveis compromissos. Na verdade, o resseguro disponibiliza ativos líquidos substanciais para as seguradoras em caso de perdas excepcionais.