Provisão de ganhos
O que é um subsídio de rendimentos?
Uma provisão de rendimentos é um cálculo dos fundos líquidos disponíveis em uma conta corrente, e o valor do crédito pode ser usado para compensar a totalidade ou parte das taxas de serviço mensais. Em outras palavras, é o valor base que um cliente deve ter em sua conta de depósito à vista para evitar o acúmulo de taxas de serviço mensais.
Principais vantagens
- Uma provisão de rendimentos refere-se a um saldo mínimo da conta de um depositante antes da cobrança das taxas de serviço.
- O valor permitido varia de acordo com o banco e é provisionado uma taxa de juros implícita conhecida como taxa de crédito de ganhos (ECR).
- Como os bancos podem cobrar taxas de manutenção para saldos que caem abaixo do limite de provisão de rendimentos, os depositantes devem decidir se vale a pena manter depósitos maiores nos bancos.
Como funcionam os abonos de rendimentos
A taxa de subsídio de rendimentos, ou taxa de crédito de rendimentos (ECR), é definida a critério do banco. O ECR equivale a um cálculo do retorno que os clientes do banco ganham sobre quaisquer fundos mantidos no banco durante a noite. Mas, em vez de devolver esse retorno aos clientes na forma de pagamento de juros, o banco dá a eles na forma de uma concessão de crédito de ganhos que é então aplicada para compensar o custo de quaisquer taxas ou encargos de serviço que o banco geralmente impõe.
ECRs e abatimentos de ganhos permitem que os bancos reduzam os custos operacionais enquanto minimizam os encargos com taxas para o cliente. Além disso, permite que os clientes mantenham acesso aos seus ativos líquidos durante todo o dia bancário. As provisões de lucros também permitem que os bancos mantenham um certo nível de liquidez para mitigar os riscos financeiros.
Para entender como a provisão de rendimentos é calculada, vejamos o exemplo da Empresa F. A empresa F tem uma conta de depósito à vista no Banco X. O Banco X aplicará seu ECR para determinar a provisão de rendimentos para esta conta. O ECR levará em consideração a taxa pela qual a Empresa F usa os serviços do banco e, em seguida, calculará a provisão de ganhos para essa conta diariamente. O ECR é geralmente baseado em uma porcentagem das taxas de títulos do Tesouro de 13 semanas.
Como os clientes empresariais usam provisões de rendimentos
Como cada banco define seu próprio abatimento de rendimentos, o valor desse abatimento pode variar muito de um banco para o outro. Os clientes individuais têm de decidir como farão melhor uso do subsídio de rendimentos do seu banco. Contas com saldos elevados tendem a ter provisões de ganhos mais altas, o que pode se traduzir em taxas de serviço bancário mais baixas para o titular da conta.
Como resultado, os clientes empresariais devem decidir se desejam evitar taxas bancárias mantendo grandes saldos em contas de depósito à vista ou maximizar a eficiência operacional usando o dinheiro que têm em mãos e pagando as taxas bancárias. Normalmente, os clientes empresariais tentam encontrar um equilíbrio entre ter em mãos o dinheiro de que precisam para despesas operacionais e minimizar as taxas de conta por meio da provisão de rendimentos.