Definição de empréstimo duvidoso
O que é um empréstimo duvidoso?
Um empréstimo duvidoso é aquele cujo reembolso total é questionável e incerto. O grau de reembolso dos empréstimos em questão varia de uma perda total a uma perda incerta, a menos que ações corretivas sejam tomadas. Os empréstimos duvidosos são geralmente empréstimos inadimplentes sobre os quais os juros estão vencidos e a cobrança total do principal está em risco.
Como funciona um empréstimo duvidoso
Um empréstimo classificado como duvidoso tem todas as características de um empréstimo abaixo do padrão e fragilidade de crédito, tornando a cobrança completa questionável e improvável. Isso significa que um empréstimo duvidoso é:
- Não está adequadamente protegido pelo valor atual do devedor ou capacidade de pagar
- Não é adequadamente apoiado por garantias
- Caracterizado por uma fraqueza ou fraquezas que colocam em questão a potencial liquidação da dívida
Além disso, quando um empréstimo é caracterizado como duvidoso, considera-se que suas deficiências tornam a cobrança integral extremamente improvável ou improvável, embora não tão improvável a ponto de exigir a anulação total do empréstimo. Cinquenta por cento dos empréstimos classificados como duvidosos são deduzidos do capital bancário ajustado no cálculo da adequação do capital regulamentar.
Só porque um empréstimo foi classificado como duvidoso não significa necessariamente que um banco nunca poderá cobrá-lo. Os bancos costumam vender empréstimos inadimplentes para recuperar algumas de suas perdas ou firmar parceria com uma agência de cobrança para tentar arrecadar pelo menos parte do dinheiro.
Um empréstimo duvidoso é aquele cujo reembolso total é questionável e incerto, embora não tão improvável a ponto de exigir a anulação total do empréstimo.
Tipos de empréstimos duvidosos
Os empréstimos podem se tornar duvidosos devido a uma variedade de causas. Os pontos fracos podem incluir subscrição abaixo do padrão, como falha inicial do subscritor em avaliar adequadamente o nível de risco do mutuário antes de fazer o empréstimo, ou falha do subscritor em executar com sucesso o reembolso do empréstimo. Os pontos fracos dos empréstimos duvidosos também podem estar fora do controle do tomador ou do credor, como uma deterioração geral das condições econômicas ou mudanças no cenário competitivo.
Outros pontos fracos em um empréstimo duvidoso podem incluir receita instável ou inexistente do mutuário ou baixas reservas de ativos do mutuário. Um tomador de empréstimo que não tem dinheiro, ações ou outros ativos em reserva é aquele que provavelmente não pagará o empréstimo. A baixa qualidade de crédito também é um ponto fraco de um empréstimo duvidoso, porque se reflete de maneira inadequada na capacidade do mutuário de pagar outras obrigações, pagar despesas regulares e administrar dívidas. Finalmente, a falta de experiência com empréstimos ou crédito por parte do mutuário pode ser considerada um ponto fraco de um empréstimo duvidoso, especialmente se o empréstimo estiver associado a um negócio, imóvel comercial ou outros empreendimentos com maior probabilidade de sucesso nas mãos de um proprietário experiente.