Custodiante
O que é um guardião?
Um custodiante ou banco custodiante é uma instituição financeira que mantém os títulos dos clientes para guarda, a fim de evitar que sejam roubados ou perdidos. O custodiante pode deter ações ou outros ativos na forma eletrônica ou física.
Como são responsáveis pela segurança de ativos e valores mobiliários no valor de centenas de milhões ou mesmo bilhões de dólares, os custodiantes tendem a ser empresas grandes e de boa reputação.
Em outro sentido da palavra, um guardião pode ser nomeado para administrar os bens de um filho menor.
Principais vantagens
- Um custodiante é um banco que mantém ativos financeiros para guarda para minimizar o risco de roubo ou perda.
- Os consultores de investimento devem providenciar um custodiante para os ativos que gerenciam para seus clientes.
- Nos tempos modernos, esses ativos podem ser armazenados em formato físico ou eletrônico.
Como funciona um guardião
As firmas de consultoria de investimentos costumam usar custodiantes para salvaguardar os ativos que gerenciam para seus clientes.
A maioria dos custodiantes oferece serviços relacionados, como administração de contas, liquidação de transações, cobrança de dividendos e pagamentos de juros, apoio tributário e gestão de câmbio. As taxas cobradas pelos custodiantes variam de acordo com os serviços que o cliente necessita. Muitas empresas cobram taxas de custódia trimestrais com base no valor agregado dos ativos.
O custodiante pode ter o direito de reivindicar a posse dos ativos, se necessário, geralmente em conjunto com uma procuração. Isso permite que o custodiante execute ações em nome do cliente, como fazer pagamentos ou alterar investimentos.
Considerações Especiais
Nos casos em que os consultores de investimentos são responsáveis pelos recursos dos clientes, o consultor deve seguir as regras de custódia estabelecidas pela Securities and Exchange Commission (SEC).
Um guardião pode ser nomeado para administrar os bens de um filho menor. Nesse caso, o custodiante pode tomar decisões de investimento ativas.
Em particular, a pessoa ou entidade deve ser considerada um custodiante qualificado. Isso limita o campo a bancos, corretores registrados, negociantes registrados e alguns outros indivíduos ou entidades.
Avisos devem ser fornecidos aos clientes quando certas atividades são conduzidas em seu nome. Extratos de conta regulares devem ser fornecidos aos clientes.
Quando um menor precisa de um guardião
Se o beneficiário da conta for menor de idade, muitas vezes é necessário um guardião. Nesses casos, o custodiante pode ser um indivíduo responsável em vez de uma instituição. O custodiante tem autoridade para tomar decisões de investimento com relação aos ativos da conta, mas os fundos são destinados ao uso apenas pelo beneficiário nomeado.
Cada conta pode ter apenas um beneficiário, o menor titular da conta, e um custodiante, um representante adulto designado. O guardião permanece no cargo até que o beneficiário atinja a maioridade.
Outras pessoas podem contribuir para a conta de um menor, mas não têm autoridade sobre como os fundos são administrados depois de depositados.
Exemplos de banco depositário
Nos Estados Unidos, alguns dos maiores bancos custodiantes incluem o Bank of New York Mellon, o JPMorgan Chase, o State Street Bank e o Trust Co. e o Citigroup.
No exterior, alguns dos custodiantes mais conhecidos são o Bank of China (Hong Kong), Credit Suisse e UBS (Suíça), Deutsche Bank (Alemanha), Barclays (Inglaterra) e BNP Paribas (França).