Controle de crédito
O que é controle de crédito?
O controle de crédito, também chamado de política de crédito, inclui as estratégias empregadas pelas empresas para acelerar as vendas de produtos ou serviços por meio da concessão de crédito a clientes ou clientes potenciais. Em seu nível mais básico, as empresas preferem conceder crédito para aqueles com crédito “bom” e limitar o crédito para aqueles com crédito “fraco”, ou possivelmente até mesmo um histórico de inadimplência. O controle de crédito também pode ser denominado gestão de crédito, dependendo do cenário em análise.
Principais vantagens
- O controle de crédito é uma estratégia de negócios que promove a venda de bens ou serviços por meio da concessão de crédito aos clientes.
- A maioria das empresas tenta conceder crédito a clientes com um bom histórico de crédito para garantir o pagamento dos bens ou serviços.
- As empresas elaboram políticas de controle de crédito que são restritivas, moderadas ou liberais.
- O controle de crédito concentra-se nas seguintes áreas: prazo de crédito, descontos à vista, padrões de crédito e política de cobrança.
Compreendendo o controle de crédito
O sucesso ou o fracasso de uma empresa depende principalmente da demanda por produtos ou serviços. Via de regra, vendas mais altas levam a lucros maiores, o que, por sua vez, leva a preços mais altos das ações. As vendas, uma métrica clara para gerar sucesso nos negócios, por sua vez, dependem de vários fatores. Alguns, como a saúde da economia, são exógenos ou estão fora do controle da empresa; outros fatores estão sob o controle da empresa. Esses principais fatores controláveis incluem preços de venda, qualidade do produto, propaganda e o controle de crédito da empresa por meio de sua política de crédito.
Em geral, o controle de crédito busca estender crédito a um cliente para facilitar a compra de um bem ou serviço. Essa estratégia atrasa o pagamento para o cliente, tornando a compra mais atraente, ou divide o preço da compra em parcelas, também tornando mais fácil para o cliente justificar a compra, embora os juros aumentem o custo geral.
O benefício para o negócio é o aumento das vendas, o que leva a maiores lucros. O aspecto importante de uma política de controle de crédito, entretanto, é determinar a quem conceder crédito. A concessão de crédito a indivíduos com um histórico de crédito ruim pode resultar no não pagamento pelo bem ou serviço vendido. Dependendo do negócio e da quantidade de crédito ruim concedido, isso pode afetar negativamente o negócio de forma séria. As empresas devem determinar que tipo de política de controle de crédito desejam e são capazes de implementar.
Políticas de controle de crédito
Uma empresa pode decidir sobre o tipo de política que deseja implementar ao elaborar sua política de controle de crédito. As opções geralmente incluem três níveis: restritivo, moderado e liberal. Uma política restritiva é uma estratégia de baixo risco, limitando o crédito apenas a clientes com um histórico de crédito forte, uma política moderada é uma estratégia de risco intermediário que assume mais risco, enquanto uma política de controle de crédito liberal é um alto – estratégia de risco em que a empresa estende crédito à maioria dos clientes.
As empresas que visam obter níveis mais altos de participação no mercado ou que têm margens de lucro altas normalmente se sentem confortáveis com políticas liberais de controle de crédito. Isso também se aplica a empresas que detêm o monopólio em seu setor, de modo que possam mantê-lo. Dito isso, se o monopólio estiver firmemente enraizado, a empresa pode estar inclinada a adotar uma política restritiva, dada a baixa ameaça de entrantes no mercado. Uma empresa nesta posição invejável não precisa se preocupar muito em perturbar sua base de clientes.
Fatores de controle de crédito
A política de crédito ou o controle de crédito se concentram principalmente nos quatro fatores a seguir:
- Período de crédito : qual é o período de tempo que um cliente tem que pagar
- Descontos à vista : algumas empresas oferecem uma redução percentual do desconto sobre o preço de venda se o comprador pagar à vista antes do final do período de desconto. Os descontos à vista apresentam aos compradores um incentivo para pagar em dinheiro mais rapidamente.
- Padrões de crédito : Inclui a solidez financeira necessária que um cliente deve possuir para se qualificar para obter crédito. Padrões de crédito mais baixos impulsionam as vendas, mas também aumentam as dívidas incobráveis. Muitos aplicativos de crédito ao consumidor usam uma pontuação FICO como um barômetro da qualidade de crédito.
- Política de cobrança : mede a agressividade na tentativa de cobrança de contas com pagamento lento ou atrasado. Uma política mais rígida pode acelerar as cobranças, mas também pode irritar um cliente e levá-lo a levar seu negócio para um concorrente.
Um gerente de crédito ou comitê de crédito para certos negócios geralmente são responsáveis pela administração das políticas de crédito. Freqüentemente, os gerentes de contabilidade, finanças, operações e vendas se reúnem para equilibrar os controles de crédito acima, na esperança de estimular os negócios com vendas a crédito, mas sem prejudicar os resultados futuros com a necessidade de baixas de dívidas inadimplentes.