Plano de Pensão do Canadá (CPP)

Principais vantagens

• O Canada Pension Plan (CPP) é o cidadão canadense da previdência social, proporcionando aos cidadãos mais velhos ou com deficiência um nível básico de renda vitalícia após os 65 anos.
• Como o sistema de previdência social dos Estados Unidos, o CPP exige contribuições de repartição obrigatórias de todos os trabalhadores, incluindo indivíduos autônomos.
• Os benefícios serão distribuídos apenas para aqueles que são elegíveis, que se inscrevem e cujas solicitações são aprovadas pelo governo.

Impostos

Em todas as províncias, exceto Quebec, que tem seu próprio Quebec Pension Plan (QPP), o CPP tributa os salários de uma maneira que é dividida entre o empregador e o empregado, embora o efeito líquido seja reduzir os salários dos empregados pelo valor tributável combinado. Os impostos sobre os salários começam aos 18 anos e terminam aos 65 anos, a menos que o trabalhador individual já tenha começado a receber benefícios ou tenha morrido.  Em geral, as alíquotas de impostos e os limites de renda do CPP são menores do que os do sistema de previdência social dos Estados Unidos;os benefícios correspondentes também tendem a ser muito mais baixos.

Esses salários canadenses tributados são colocados em um  fundo fiduciário  administrado pelo Conselho de Investimentos da CPP, que por sua vez investe os fundos em ações, títulos e outros ativos. No final de 2020, esses ativos incluíam participações de capital privado e público, bem como imóveis.

Quando os indivíduos atingem a idade de aposentadoria, seus benefícios são determinados com base no número de anos com os quais contribuíram com os valores mínimos exigidos. Para se qualificar para o benefício máximo, eles devem não apenas ter contribuído para o CPP por 40 anos, mas também ter contribuído com a quantia suficiente em cada um desses anos.

O Plano de Pensão do Canadá paga uma quantia mensal, que é projetada para substituir cerca de 25 por cento dos rendimentos do contribuinte nos quais as contribuições iniciais foram baseadas.  É indexado ao Índice de Preços ao Consumidor.  Várias regras regem a quantia que um indivíduo receberá na aposentadoria ou invalidez. Este valor é baseado na idade da pessoa e em quanto ela contribuiu para o CPP durante o trabalho.1 Os  benefícios do CPP são considerados rendimentos tributáveis.É por isso que algumas famílias optam por dividir a renda, o que pode reduzir os impostos.

Como aplicar

Os benefícios do CPP não são enviados a ninguém, mesmo àqueles com elegibilidade, até que um formulário para recebê-los seja preenchido e enviado. Se um pedido for negado, um recurso pode ser feito ao Conselho de Recursos de Pensão do Canadá.  Aqueles que vivem no Canadá, mas residem em Quebec não são elegíveis para benefícios do CPP, uma vez que o governo da província de Quebec optou por sair do programa. Em vez disso, Quebec oferece o Quebec Pension Plan.

Antes de se inscrever, os cidadãos canadenses precisam ter seu Número de Previdência Social (SIN) e informações bancárias em mãos. Se você deseja aproveitar as vantagens do compartilhamento de pensão, você deve ter também o PEC de seu cônjuge ou companheiro. Você também deve fornecer os SINs e as provas de nascimento de seus filhos se planeja solicitar a provisão de cuidados infantis em sua inscrição.  Não se inscreva até ter certeza de que você está pronto para começar em breve. O tempo máximo que você pode aplicar antes do início da pensão é de 12 meses.

Para se inscrever no Canada Pension Plan, você pode preencher o formulário online, a menos que você se enquadre em uma das categorias que exigem que você preencha um formulário em papel e envie-o pelo correio ou leve-o ao Service Canada Centre mais próximo de você, com vários outros documentos, conforme especificado nas informações do aplicativo.

Se você preencher online, o processo terá duas etapas:

1. Preencha sua inscrição online e envie-a eletronicamente.
2. Imprima a página de assinatura do aplicativo, assine-o e envie-o pelo correio para o Service Canada.

Reformas recentes ao plano de pensão do Canadá

O governo de Trudeau e seus governos provinciais trabalharam para melhorar o Plano de Pensão do Canadá para fornecer aos canadenses que trabalham mais renda na aposentadoria.  Essas mudanças foram motivadas principalmente pelo declínio da participação da força de trabalho coberta por um plano de pensão de benefício definido pelo empregador, que havia caído de 48% dos homens em 1971 para 25% em 2011. 

Motivação adicional foi fornecida pelo governo provincial de Ontário, que lançou o Ontario Retirement Pension Plan, um plano de pensão provincial complementar com início previsto para 2018.

Essas melhorias para o Plano de Pensão do Canadá serão totalmente financiadas, o que significa que os benefícios serão acumulados lentamente a cada ano, à medida que os indivíduos trabalham e fazem contribuições. Além disso, o aprimoramento do Plano de Pensão do Canadá será realizado em fases ao longo de um período de sete anos, começando em 2019. Quando totalmente maduro, o CPP aprimorado fornecerá uma taxa de substituição de um terço (33,33 por cento) dos rendimentos cobertos, acima do 25 por cento fornecido antes do aprimoramento.

Além disso, o valor máximo de receita coberto pelo CPP aumentará 14 por cento até 2025 (projetado pelo Atuário Chefe do Canadá em $ 79.400, em comparação com o limite normal projetado de $ 69.700 no mesmo ano no 28º Relatório Atuarial do CPP )12

A combinação do aumento da taxa de reposição e aumento do limite de rendimentos resultará em pensões 33 a 50% mais altas, dependendo de seus rendimentos ao longo dos anos.