Banco de Concentração

O que é um banco de concentração?

Um banco de concentração é uma instituição financeira que é o banco principal de uma organização específica. Um banco de concentração também pode ser onde a organização conduz a maioria de suas transações. Várias organizações usam vários bancos, mas geralmente lidam significativamente com um banco (o banco de concentração).

Entendendo Banco de Concentração

Um exemplo de banco de concentração pode ser uma empresa que possui várias redes de lojas em todo o país, com cada loja depositando seu dinheiro em bancos locais. A empresa pode configurá-lo para que esses fundos sejam concentrados ou depositados em uma conta, geralmente chamada de conta de concentração.

Uma conta de concentração é uma conta de depósito que agrega fundos de vários locais (por exemplo, das várias filiais da empresa nacional) em uma conta centralizada. Os bancos também podem empregar contas de concentração para transferências de fundos, transações bancárias privadas, contas fiduciárias e de custódia e transações internacionais.

Uma conta de concentração permite um gerenciamento de contas rápido e fácil porque é fácil transferir e depositar dinheiro em uma única conta, em vez de ter várias contas. Mas uma conta de concentração vem com seu próprio conjunto de desafios.

As autoridades dos EUA examinam pesadamente as contas de concentração porque podem ser usadas para lavagem de dinheiro. Pode ser mais difícil seguir uma trilha de dinheiro se os fundos de fontes diferentes forem combinados em um local central. Por exemplo, um funcionário do banco pode depositar fundos de clientes junto com fundos de investimento em um país e sacar a mesma quantia em outro país. Como os fundos foram misturados, não há como o software AML saber onde a origem ou destino desses fundos.

O USA Patriot Act exige que os bancos estabeleçam políticas mais claras para detectar e relatar transações suspeitas e clientes proibidos de movimentar seus próprios fundos para dentro, para fora ou por meio das contas de concentração.

Banco de Concentração e Gestão de Investimentos

Uma empresa com várias filiais pode decidir colocar seus fundos em um banco de concentração para facilitar também a gestão de investimentos  . Um gerente de investimento terá como objetivo atender às metas de investimento específicas da empresa (como crescimento ou aumento de liquidez ) por meio de um processo que pode envolver alocação de ativos, análise de demonstrações financeiras, seleção de ações, monitoramento de investimentos existentes e implementação de planos.

A gestão de investimentos inclui a garantia de que os ativos tangíveis e intangíveis de uma empresa sejam mantidos, contabilizados e bem utilizados. O setor de gestão de investimento global em 2019 valia cerca de US $ 89 trilhões em ativos sob gestão, conforme medido por um relatório do Boston Consulting Group em 2020.

Exemplo de banco de concentração

Suponha que a empresa ABC seja uma empresa multinacional com subsidiárias em cinco regiões geográficas dos Estados Unidos. Inicialmente, cada subsidiária é responsável por administrar suas próprias finanças. No entanto, essa prática produz grandes desequilíbrios na contabilidade. Isso ocorre principalmente porque o desempenho de cada subsidiária varia com base nas condições de mercado e na equipe. As transferências de fundos entre cada uma dessas filiais também são caras.

Para agilizar as operações, o ABC estabelece um sistema bancário de concentração no qual as agências transferem uma determinada parte de seus ganhos para uma operação do banco central. Um gestor de investimentos, situado na sede, é responsável por tomar as decisões de investimento relacionadas aos recursos desta conta. As transferências de fundos das subsidiárias para a instituição controladora são registradas como empréstimos na contabilidade e devolvidos, juntamente com os juros auferidos, pela controladora para a controlada.