Razão de custo de queima

Qual é a relação custo de queima?

No setor de seguros, o termo “índice de custo de queima” refere-se a uma métrica que pode ser calculada dividindo as perdas em excesso pelo prêmio total em questão . Este valor é utilizado principalmente para apurar as taxas de resseguro de excesso de sinistro, que é o seguro que as próprias seguradoras contratam para se manterem solventes, caso não recebam os prêmios adequados para cobrir o total de sinistros. 

Como funcionam as relações de custo de queima

O cálculo da razão de custo de queima é um dos vários métodos de classificação amplamente usados, mas requer uma grande quantidade de dados de sinistros para ser preciso. Este cálculo está fortemente relacionado a um tipo de estatística chamado estimativa de razão.

A relação custo de queima é sem dúvida a abordagem mais simples e intuitiva para calcular os custos. Ele trabalha estimando as perdas esperadas para uma apólice com base na média de perdas nos anos anteriores, após permitir a inflação de sinistros, alterações de exposição, sinistros incorridos, mas não avisados ​​(IBNR) e quaisquer outras alterações que precisam ser feitas para fazer os dados de sinistros anteriores relevantes para a situação atual.

Em sua forma mais simples, a relação custo de queima é baseada nas perdas agregadas. Deve-se observar que essa abordagem facilmente se desfaz na presença de franquias e limites, pois a apólice pode ter tido diferentes níveis de franquias ao longo dos anos. Além disso, o efeito da inflação não é linear na presença de uma franquia. Portanto, o índice ignora as tendências da inflação de sinistros. Além disso, ao tomar a exposição atual (geralmente prêmios) e compará-la com os sinistros atuais não desenvolvidos, o índice leva a subestimar a posição final.

Compensação de trabalhadores por custos excessivos

Mais empresas de grande porte estão adotando apólices de custos indiretos, especialmente para o seguro de acidentes de trabalho. Essas políticas definem os valores finais dos prêmios, de acordo com a experiência real de sinistros de uma organização no período em questão.

As empresas corporativas que escolhem uma apólice com preço de custo excessivo em vez de um prêmio com preço convencional podem colher benefícios financeiros significativos, mas também podem ser impactados negativamente por custos de sinistros imprevistos. Por exemplo, os empregadores podem potencialmente pagar prêmios mais baixos pelo seguro de acidentes de trabalho. Embora também acarrete o risco de, em última análise, ser maior do que uma taxa convencional. Os CFOs e corretores devem estar cientes dos riscos ao escolher uma política de compensação de trabalhadores. A remuneração dos trabalhadores é normalmente a única despesa de seguro mais alta que uma empresa enfrentará, portanto, examinar as opções e o impacto potencial é um exercício que vale a pena.