Fundos de proteção de ativos: ajuda para idosos
Um fundo de proteção de ativos pode ajudar idosos que precisam de cuidados de enfermagem constantes a pagar os custos substanciais de vida assistida ouinstalações de enfermagem qualificadas e ajuda em casa. Os custos médios diários de lares de idosos excedem US $ 247 e podem ser significativamente mais altos em certas áreas metropolitanas, de acordo com uma pesquisa da Genworth de 2019.
O Medicare, o programa federal de saúde para idosos com 65 anos ou mais, cobre apenas as despesas do lar de idosos quando alguém entra em uma unidade de reabilitação de curto prazo.2 O Medicaid, um programa federal e estadual conjunto, pode cobrir o saldo. Mas para se qualificar para o último, os ativos contáveis totais de uma pessoa – incluindo dinheiro em contas bancárias, mais investimentos como fundos mútuos, ações e títulos – não podem exceder US $ 2.000 a US $ 3.000, dependendo do estado.
As pessoas geralmente gastam suas economias antes do Medicaid entrar em ação, tornando difícil deixar uma herança ou sustentar os dependentes sobreviventes. Ao transferir ativos em um fundo irrevogável, os indivíduos podem se qualificar para o Medicaid, preservando uma parte de sua riqueza para seus entes queridos.
Principais vantagens
- O Medicaid pode fornecer assistência para aqueles que precisam se mudar para uma unidade de vida assistida, mas este programa só entra em ação para indivíduos com poucos ativos.
- Ao colocar ativos em um fundo irrevogável, uma pessoa pode se qualificar para o Medicaid e ainda preservar uma parte de seus ativos para seus entes queridos.
- O Medicaid impõe um período de “retrospectiva” de cinco anos, em que qualquer dinheiro transferido para um fundo cinco anos antes de uma pessoa se candidatar ao Medicaid pode atrasar o início dos benefícios.
Como as relações de confiança ajudam a proteger os ativos de um idoso?
Os dois tipos básicos de relações de confiança são revogáveis e irrevogáveis. Como o nome indica, relações de confiança revogáveis podem ser revogadas. O Medicaid considera que os ativos de tal trust ainda pertencem à pessoa que o estabeleceu. E se esse valor ultrapassar o limite de ativos contáveis, eles não se qualificam para assistência.
Por outro lado, um fideicomisso irrevogável permite que uma pessoa transfira o controle de seu dinheiro para um administrador, permitindo que se qualifiquem para o Medicaid. Observe que há um lapso de tempo, devido ao atual período de “retrospectiva” de cinco anos do Medicaid. Qualquer dinheiro transferido para um fundo cinco anos antes de uma pessoa se inscrever no Medicaid pode atrasar a elegibilidade para os benefícios. A duração do atraso, conhecido como “período de penalização”, é determinado dividindo o valor dos fundos transferidos pela “taxa regional” do Medicaid para cuidados em lares de idosos, em uma determinada região.
Por exemplo, em uma área com uma taxa regional de $ 10.000 por mês, um indivíduo que transfere $ 100.000 para um fundo antes de entrar em uma casa de repouso seria inelegível para um total de 10 meses de assistência Medicaid. Nesse caso, alguém (normalmente um membro da família) teria que pagar o lar de idosos do próprio bolso antes que o Medicaid começasse a cobrir as contas, o que efetivamente elimina qualquer vantagem de colocar $ 100.000 no fundo. Em alternativa, se esse indivíduo tiver transferido os ativos há mais de cinco anos, pode ser imediatamente elegível para o auxílio.
Um fideicomisso é uma entidade legal separada, então o dinheiro é geralmente mais seguro do que seria se fosse simplesmente entregue a um membro da família, que pode estar vulnerável a ações judiciais, divórcio ou outros infortúnios que possam colocar esse dinheiro em risco.
Vantagens fiscais de um trust
Trusts também oferecem vantagens fiscais. Os ativos em um fideicomisso se beneficiam de um aumento na base, o que pode significar uma economia fiscal substancial para os herdeiros. Por outro lado, os ativos que são simplesmente doados durante a vida do proprietário geralmente carregam a base de custo original.
Considere o seguinte exemplo. Vamos supor que as ações que custam $ 5.000 quando adquiridas originalmente valem $ 10.000 quando o beneficiário de um fundo as herda. Nesse caso, esse estoque teria uma base de $ 10.000. Se o mesmo beneficiário os tivesse recebido como um presente quando o dono original ainda estava vivo, sua base seria $ 5.000. Posteriormente, se as ações fossem vendidas por $ 12.000, a pessoa que as herdou de um trust deveria imposto sobre um ganho de $ 2.000, enquanto alguém que recebeu as ações deveria imposto sobre um ganho de $ 7.000. Simplificando: as consequências fiscais sobre os ativos recebidos de um trust são bastante reduzidas.
Combinando a criação de um fideicomisso irrevogável com uma nota promissória ou a compra de umaanuidade privada, muitas pessoas ainda podem preservar de 40% a 50% de seus ativos.6
A importância de escolher o administrador certo
Um fideicomisso adequadamente estabelecido não apenas preservará os ativos de um indivíduo, mas também dará aos administradores a liberdade de distribuir dinheiro aos beneficiários, que por sua vez podem gastá-lo em benefício do idoso. Por esse motivo, é essencial nomear uma pessoa confiável como agente fiduciário.
Você também pode nomear um banco como administrador ou co-administrador.
The Bottom Line
Pessoas que precisam de assistência financeira do Medicaid não precisam necessariamente exaurir suas economias para se qualificarem para receber ajuda. Um fideicomisso irrevogável devidamente estabelecido pode proteger pelo menos uma parte de seus ativos, tanto para seu próprio benefício quanto para o de seus herdeiros.