Existem penalidades para retirar dinheiro das anuidades?
As anuidades podem ser um grande Internal Revenue Service (IRS) também pode avaliar penalidades de imposto de renda sobre os fundos retirados. O valor da multa depende da idade do investidor no momento da retirada, há quanto tempo o investimento foi mantido e as circunstâncias para fazer a retirada.
No início de janeiro de 2020, o ex-presidente Donald Trump assinou a Lei Configurando Todas as Comunidades para o Reforço da Aposentadoria (SECURE). Parte do ato deve tornar as anuidades mais populares. Primeiro, a lei criou um “porto seguro fiduciário” que reduz o risco de que um participante do plano tenha de processar um plano fiduciário se a seguradora não puder pagar a anuidade conforme prometido.
Além disso, as anuidades vendidas em planos qualificados agora são mais portáteis. Se a opção de anuidade for retirada do plano, o participante pode lançá-la fora do plano “em espécie” ao invés de ter que liquidar a opção.
Principais vantagens
- As retiradas de anuidades podem desencadear um dos dois tipos de penalidades.
- A seguradora que emite as taxas de anuidade renuncia às taxas se os fundos forem retirados durante a fase de acumulação da anuidade.
- O IRS cobra uma multa de retirada antecipada de 10% se o titular da anuidade tiver menos de 59 anos e meio.
Cobranças de rendição de anuidade
Os contratos de anuidade são emitidos por seguradoras por um período de investimento especificado, normalmente de quatro a oito anos. Também conhecida como fase de acumulação, é o período durante o qual seu montante fixo inicial deve crescer, acumulando os fundos que serão pagos a você posteriormente nafase de anuitização. Isso significa que qualquer saque que você fizer durante esse período incorre em uma taxa de resgate.
Para cada ano de retenção do investimento, a penalidade para saques antecipados muda, diminuindo quanto mais tempo a anuidade for mantida. Isso é chamado de cronograma de entrega. Não é incomum que uma multa de retirada antecipada feita nos primeiros anos de posse de uma anuidade exceda 5%. Por exemplo, uma anuidade com prazo de investimento de oito anos pode ter uma taxa de resgate de 8% no primeiro ano após a inscrição, 7% no segundo ano e assim por diante, diminuindo um ponto percentual anualmente até o oitavo ano.
Penalidades fiscais sobre anuidades
Além das penalidades avaliadas pela seguradora, retiradas antecipadas também podem desencadear uma penalidade de IRS – especificamente uma penalidade de retirada de 10%, a mesma taxa cobrada sobre distribuições antecipadas de uma conta 401 (k) ou de aposentadoria individual (IRA).
Por quê? As anuidades são consideradas um produto de aposentadoria pelo IRS, independentemente de o contrato ser ou não realizado em um plano de aposentadoria qualificado (o quegeralmente não é uma boa ideia, de qualquer maneira ). Mesmo as anuidades não qualificadas (aquelas compradas com dólares após os impostos e não mantidas em uma conta de aposentadoria) exigem que o proprietário atinja a idade de 59 anos e meio antes de receber distribuições sem penalidades.
Junto com as penalidades, os saques antecipados de anuidades também podem estar sujeitos ao imposto de renda calculado de acordo com sua taxa normal de imposto de renda (geralmente, quaisquer ganhos menos o valor original investido na anuidade).
A penalidade de 10% se aplica à parte dos ganhos de uma retirada – o que não parece tão ruim, exceto que, quando se trata de anuidades, o IRS assume que os ganhos são retirados primeiro (não seu investimento original).
Exceções às regras de penalidade de anuidade
Felizmente, assim como as contas de aposentadoria, as anuidades permitem a retirada antecipada sem nenhuma penalidade no caso de o beneficiário ficar incapacitado ou morrer. Além disso, alguns contratos oferecem um benefício para retiradas sem multa para pagardespesas decuidados de longo prazo.
Muitos contratos de anuidade também permitem que o proprietário retire até 10% do valor do contrato ou prêmio a cada ano, conforme definido no contrato, sem multa.