Todo mundo quer um imposto mais baixo. Uma maneira de conseguir isso é morar em um estado sem imposto de renda. A partir de 2021, sete estados – Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming – não cobram imposto de renda estadual. Dois outros, New Hampshire e Tennessee, não tributam os salários ganhos. Enquanto o Tennessee costumava tributar a renda e os juros dos investimentos, o imposto de renda de Hall foi totalmente revogado em 1º de janeiro de 2021. New Hampshire atualmente tributa a renda e os juros dos investimentos, mas está definido para eliminar esses impostos em breve. Isso elevará o número de estados sem imposto de renda para nove até 2024.3
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Antes de levantar estacas e contratar uma empresa de mudanças para uma dessas terras iluminadas, no entanto, você pode querer considerar outros fatores, incluindo:
O impacto da redução de impostos sobre a capacidade de um estado de investir em serviços sociais, como infraestrutura, educação ou saúde
Principais vantagens
Os estados sem imposto de renda geralmente compensam a receita perdida com outros impostos ou serviços reduzidos.
A carga tributária geral de um estado, que mede o percentual da renda paga em impostos estaduais e locais, poderia ser uma medida mais precisa de sua acessibilidade do que apenas sua taxa de imposto de renda.
Outros fatores – incluindo saúde, custo de vida e oportunidades de emprego – também são importantes para determinar o quão caro é um estado.
Estados sem imposto de renda
A tabela a seguir ilustra as diferenças entre os estados sem imposto de renda. As duas primeiras colunas mostram a carga tributária geral do estado (imposto de renda estadual + impostos sobre vendas / impostos especiais de consumo + impostos sobre propriedade) como uma porcentagem da renda pessoal seguida pela classificação que o estado detém (melhor para pior) entre todos os 50 estados.
A terceira coluna mostra a classificação de acessibilidade econômica do estado, que combina o custo de moradia e o custo de vida, e a última coluna inclui a classificação do estado na lista “Melhores estados para se viver” do US News & World Report.
Esses números são os dos relatórios mais recentes: 2020 para carga tributária geral, 2018 para acessibilidade e 2019 para “Melhores Estados para se viver”.
Prós e contras de estados sem imposto de renda
1. Alasca
O Alasca não tem receita estadual ou imposto sobre vendas. A carga tributária estadual e local total sobre os habitantes do Alasca, incluindo renda, propriedade, vendas e impostos especiais de consumo, é de apenas 5,16% da renda pessoal, a mais baixa de todos os 50 estados.
Todos os residentes do Alasca recebem um pagamento anual da Alaska Permanent Fund Corp. composto de receitas e ganhos de investimento de aluguel de minérios e royalties. O pagamento de dividendos por cidadão para 2020 é de $ 992.
O custo de vida no Alasca é alto, porém, principalmente devido à localização remota do estado. O Alasca também cobra o segundo maior imposto sobre a cerveja de qualquer estado da união, US $ 1,07 por galão, superado apenas pelo Tennessee. O estado está classificado em 45º de 50º em termos de acessibilidade e 44º de 50º na lista doUS News & World Report dos “Melhores Estados para se Viver”.8
O Alasca tem os custos de saúde mais altos e de crescimento mais rápido de qualquer estado dos EUA. Dito isso, em US $ 11.064 per capita em 2014, o ano mais recente que o Escritório do Atuário dos Centros de Serviços Medicare e Medicaid (CMS) informou estatísticas. também gastou mais em saúde, excluindo o Distrito de Columbia. Com $ 17.726 por aluno, também gastou o máximo em educação de qualquer estado no oeste dos EUA em 2018. Em 2017, a infraestrutura do Alasca recebeu uma nota C- da American Society of Civil Engineers.
2. Flórida
Este popular estado snowbird apresenta temperaturas amenas e uma grande população de aposentados.14 Os impostos sobre vendas e propriedade na Flórida estão acima da média nacional, mas a carga tributária geral é de apenas 6,82% – a quinta mais baixa do país.16 A Flórida ocupa o 35º lugar em acessibilidade, 10 pontos a mais que o Alasca, mas ainda não é tão acessível quanto a maioria dos estados devido ao custo de vida e moradia acima da média. Por outro lado, a Flórida aparece em 13º lugar na listados “Melhores Estados para se Viver”doUS News & World Report.
Em 2018, a Flórida foi o terceiro menor estado do sul em termos de gastos do sistema escolar, bem como o menor gasto desta lista, com US $ 9.346 por aluno. Em 2016, a American Society of Civil Engineers deu à Flórida a nota C por sua infraestrutura. Um ano antes, a Flórida recebeu a mesma nota do Education Law Center pela justiça na distribuição de fundos para escolas estaduais. Em 2014, seu gasto per capita com saúde foi de $ 8.076, $ 31 a mais do que a média nacional.
3. Nevada
Nevada depende fortemente da receita de altos impostos sobre vendas de tudo, desde mantimentos a roupas, impostos sobre o álcool e jogos de azar, e impostos sobre cassinos e hotéis. Isso resulta em uma carga tributária estatal geral de 8,39% da renda pessoal para os nevadanos.É a carga tributária geral mais elevada dos estados nesta lista, mas ainda assim um número muito respeitável de 24 entre 50 quando comparado a todos os estados.
Dito isso, o alto custo de vida e habitação coloca Nevada perto do fundo do poço (42) quando se trata de acessibilidade. O estado ocupa o 37º lugar na lista”Melhores estados para se viver”doUS News & World Report.
Seus gastos com educação em 2018 foram de $ 9.417 por aluno, o quarto menor na região oeste dos EUA. A Sociedade Americana de Engenheiros Civis deu a Nevada uma nota C durante o mesmo período. Além de receber uma nota F do Education Law Center em 2015, Nevada também foi o pior estado geral em termos de justiça na distribuição de fundos para escolas estaduais. Os gastos com saúde de Nevada em 2014 foram de $ 6.714 per capita, o menor da lista e o quarto menor nacionalmente.
4. Dakota do Sul
Como muitos estados sem impostos, Dakota do Sul conta com a receita de impostos sobre cigarros e álcool. A casa dos Lakota Sioux e Black Hills tem taxas de imposto sobre a propriedade mais altas do que a média, mas taxas de imposto sobre vendas mais baixas do que muitos outros estados.222324 Também apresenta um clima favorável aos impostos para aposentados. A posição única de Dakota do Sul como sede de várias empresas importantes do setor de cartão de crédito, além de taxas mais altas de imposto sobre a propriedade, ajuda a manter os residentes do estado livres de impostos sobre a renda.
Os habitantes de Dakota do Sul pagam apenas 7,86% de sua renda pessoal em impostos, de acordo com a WalletHub, colocando o estado em 11º em termos de carga tributária geral. O estado está classificado em 14º em acessibilidade e 20º na listados “Melhores Estados para se viver”doUS News& World Report.8
Dakota do Sul gastou $ 8.933 per capita em saúde em 2014, o 14º maior do país. Embora tenha gasto mais dinheiro com educação, a $ 10.073 por aluno em 2018, gastou menos do que qualquer outro estado do meio-oeste. Além disso, recebeu nota F pela distribuição do financiamento escolar. Embora Dakota do Sul não tenha recebido uma nota oficial da Sociedade Americana de Engenheiros Civis, grande parte de sua infraestrutura está notavelmente deteriorada, com 18,6% das pontes classificadas como estruturalmente deficientes e 90 barragens consideradas de alto potencial de risco.
5. Texas
O Estado da Estrela Solitária detesta tanto o imposto de renda pessoal que decidiu proibi-lo na constituição do estado. Como a infraestrutura e os serviços devem ser pagos de alguma forma, o Texas depende da receita das vendas e dos impostos especiais de consumo para pagar a conta.
Em algumas jurisdições, os impostos sobre vendas podem chegar a 8,25%. Os impostos sobre a propriedade também são mais elevados do que na maioria dos estados, com o resultado líquido sendo uma carga tributária geral de 8,20% da renda pessoal. No entanto, a mordida fiscal geral dos texanos ainda é uma das mais baixas dos Estados Unidos, com o estado em 19º lugar. Texas é a média para acessibilidade em 23º lugar no país, mas foi classificado em 38º peloUS News & World Report na lista dos “Melhores Estados para se Viver”.8
Uma vantagem de viver em um estado sem impostos é que o limite de US $ 10.000 nas deduções de impostos estaduais e locais (SALT) impostas pela Lei de Reduções de Impostos e Empregos provavelmente não terá um impacto tão grande quanto sobre os residentes de estados com altos impostos, como Califórnia e Nova York.
O Texas gastou $ 9.606 por aluno em educação em 2018, o sexto mais baixo entre 17 estados do sul, e recebeu uma nota D por sua distribuição de financiamento escolar em 2015.12 Em 2017, a Sociedade Americana de Engenheiros Civis concedeu-lhe umanotaligeiramente superior grau de C- para sua infraestrutura. Texas gastou $ 6.998 per capita em saúde em 2014, o sétimo menor valor nos EUA
6. Washington
Washington acolhe uma população jovem, com apenas 15,9% dos residentes com mais de 65 anos, e muitos empregadores importantes, graças a nenhum imposto de renda corporativo obrigatório.3334 Os residentes pagam altos impostos sobre vendas e impostos especiais de consumo, e a gasolina é mais cara em Washington do que na maioria dos outros estados. O estado vem com 22 pontos em 50, com uma carga tributária geral de 8,32%.
Um custo de vida e moradia incomumente acima da média prejudica os moradores de Washington, colocando o estado em sexto lugar, na 44ª posição, em termos de acessibilidade. Para alguns residentes, isso pode não importar, já que seu estado foi classificado peloUS News & World Report como o melhor estado geral para se viver em 2019.
Washington gastou $ 7.913 per capita em saúde em 2014, $ 132 abaixo da média nacional. Por outro lado, a $ 12.995 por aluno, gastou mais em educação do que a maioria em 2018, embora tenha recebido uma nota C por sua distribuição de financiamento escolar três anos antes.12 Em 2019, Washington recebeu a mesma nota por sua infraestrutura da American Society of Civil Engineers.
7. Wyoming
Com uma estimativa de seis pessoas por milha quadrada, Wyoming é o segundo estado menos densamente povoado, superado apenas pelo Alasca, que tem cerca de um humano para cada milha quadrada.36 Os cidadãos não pagam imposto de renda pessoal ou corporativo, não pagam imposto de renda de aposentadoria e desfrutam de baixas taxas de imposto de propriedade e vendas. A carga tributária geral – incluindo propriedade, renda, vendas e impostos especiais de consumo como uma porcentagem da renda pessoal – é de 6,47%, ocupando o quarto lugar mais baixo do estado.
Como o Alasca, Wyoming tributa recursos naturais, principalmente petróleo, para compensar a falta de um imposto de renda pessoal. O estado ocupa uma média de 28º em acessibilidade e 31º na lista dos “Melhores Estados para se viver”.9
Em 2018, com $ 16.224 por aluno, Wyoming era um dos que mais gastava em educação no oeste dos Estados Unidos, perdendo apenas para o Alasca. Também obteve nota A pela distribuição do financiamento escolar em 2015, a melhor da lista. Os gastos com saúde do Wyoming em 2014 foram mais moderados em comparação, a US $ 8.320 per capita. Embora Wyoming ainda não tenha recebido uma nota oficial por sua infraestrutura, a Sociedade Americana de Engenheiros Civis descobriu que 9,9% de suas pontes são estruturalmente deficientes e 99 de suas represas têm um potencial de alto risco.
8. Tennessee
Antes de 2016, o Tennessee tributava a renda de investimentos, incluindo a maioria dos juros e dividendos, mas não salários. A legislação aprovada em 2016 incluiu um plano para reduzir os impostos sobre a renda não auferida em 1% ao ano até que o imposto fosse eliminado no início de 2021. Para compensar o déficit, o Tennessee cobra altos impostos sobre vendas e o maior imposto sobre cerveja de qualquer estado no sindicato a US $ 1,29 por galão.
Com a implementação total da nova legislação, o Tennessee espera atrair aposentados que dependem fortemente da receita de investimentos. A carga tributária total do estado é de 6,18%, a terceira menor do país. Na categoria de acessibilidade, o Tennessee ocupa a 22ª posição geral, e nalista de “Melhores Estados”doUS News& World Report está em 30º.8
Em 2018, com US $ 9.544 por aluno, o Tennessee ficou logo abaixo do Texas em termos de gastos com educação no sul dos EUA. Ele fez um trabalho um pouco melhor do que o Estado da Estrela Solitária ao distribuir de forma justa o financiamento da escola, ganhando o Equality State um C em 2015. Um ano mais tarde, a Sociedade americana de Engenheiros Civis deu Tennessee a mesma nota para sua infra-estrutura. Com $ 7.372 per capita, o Tennessee ficou em 39º lugar em termos de gastos com saúde em 2014.
9. New Hampshire
New Hampshire não tributa a renda auferida, mas tributa dividendos e juros. O Senado de New Hampshire aprovou legislação para eliminar o imposto de renda de investimento em 1% ao ano ao longo de cinco anos, com implementação total até 2025. O estado não tem imposto estadual sobre vendas, mas cobra impostos especiais de consumo, incluindo impostos sobre o álcool, e sua média a alíquota do imposto sobre a propriedade de 2,20% é a terceira maior do país.41
Mesmo assim, a carga tributária estadual e local de New Hampshire é de apenas 6,85%, de acordo com a WalletHub, classificando o estado em sexto no país. O estado ocupa o segundo lugar nalista dos “Melhores Estados para se viver”doUS News & World Report e um moderado 26º no país em termos de acessibilidade.9
Embora New Hampshire tenha gasto mais em educação do que qualquer outro estado desta lista, a US $ 16.893 por aluno em 2018, foi o quarto mais baixo na região nordeste dos EUA. Além disso, em 2015, obteve uma nota D do Education Law Center pela distribuição de fundos para escolas. New Hampshire recebeu uma nota ligeiramente melhor de C- por sua infraestrutura em 2017. Com US $ 9.589 per capita em 2014, seus gastos com saúde são o nono maior do país.
The Bottom Line
Apesar dos desafios que os estados sem impostos enfrentam, alguns deles parecem encontrar um equilíbrio entre impostos baixos, acessibilidade e oferecer um ótimo lugar para se viver. Outros lutam. Uma coisa é certa: impostos baixos por si só não fornecem uma imagem completa do custo de vida em nenhum dos estados listados aqui.